Журнал, справочная система и сервисы
№23
Декабрь

Вас ждёт свежий номер

Всеобщий переход на онлайн‑кассы — срочно присоединяйтесь

Подписка
Срочно заберите все!
№23

Пять признаков того, что ваш банк идет ко дну

17 декабря 2014 14138 просмотров

Если у обслуживающего компанию банка отозвали лицензию, получить назад деньги, зависшие на счетах, получится не скоро. Вероятнее всего придется выждать длительное время, а потом списать их как безнадежный долг. Именно поэтому хорошо, если клиенты заметят «симптомы болезни» кредитной организации еще на ранних стадиях, задолго до отзыва лицензии. И своевременно переведут деньги в другой банк.

Государство не бросит банки, в которых средства физлиц

Государство не даст пойти ко дну крупнейшим и социально значимым банкам — таким, где сосредоточены деньги населения. Допустим, есть две кредитные организации: первая создана для обслуживания крупной коммерческой структуры, вторая делает акцент на работу с вкладчиками. Государство в лице Агентства по страхованию вкладов (АСВ) или Внешэкономбанка скорее поможет второй. Получается, как ни парадоксально, во время кризиса компаниям лучше заключать договор на расчетно - кассовое обслуживание с теми банками, кто «заточен» под физлиц, а не под предприятия.

Мнение

Социально значим тот банк, который активно работает с населением. Полагаю, что если среди пассивов банка не менее 3 млрд руб. — средства вкладчиков, государство окажет ему поддержку. Другими словами, даже при больших проблемах до отзыва лицензии и банкротства скорее всего дело не дойдет. Кредитная организация сумеет удержаться на плаву. Соответственно, компании, чьи деньги хранятся на счетах в таком банке, могут быть относительно спокойны. Впрочем, в любой ситуации могут быть исключения. Поэтому в период кризиса необходимо внимательно следить за «здоровьем» своей кредитной организации. И быть готовыми при первых же нехороших признаках перевести средства в другой банк. При условии, что там ситуация лучше.

Э. Савуляк,
директор московского офиса компании Tax Consulting U. K.
(в период с 1995 по 2003 год работал на ключевых должностях в Сбербанке, Альфа - банке, Промстройбанке и «СБС - Агро»)

Что можно увидеть в отчетности банка

Разумеется, проблемы банка лучше всего видны из его отчетности. Однако у клиентов возможности в этом плане ограничены прежде всего потому, что отчетность попадает в публичный доступ далеко не сразу. Обычно опоздание составляет больше месяца. И когда из отчетности будет очевидно, что банку не хватает средств и у него огромная картотека (непроведенные платежи), до отзыва лицензии останутся считанные дни. В этой ситуации сохранить свои деньги будет крайне сложно.

Но даже из относительно благополучной отчетности можно сделать кое - какие выводы. Особенно если рассматривать ее в динамике – за несколько месяцев.Прежде всего можно оценить, не грозит ли банку разрыв ликвидности. То есть ситуации, когда текущих средств не хватит, чтобы рассчитаться по текущим долгам. Именно тогда зависают платежи юрлиц: компания желает перечислить средства контрагенту, а фактически в эту минуту банк направляет ее деньги на погашение собственного срочного долга. И до тех пор, пока в кредитную организацию не поступят какие - то новые средства, платеж будет находиться в картотеке.

Совет

В настоящее время упрощенная схема расчета ликвидности коммерческого банка выглядит как разница между краткосрочными вложениями (актив) и обязательствами (пассив). По активу возьмем следующие балансовые счета: касса, корсчет, корсчета «НОСТРО», МБК размещенный, счета обратного РЕПО, счета денежных средств в Банке России, вложения в государственные обязательства. По пассиву учитываются счета МБК привлеченного, счета прямого РЕПО и счета средств, полученных от Банка России. Чем больше положительная разница между активами и пассивами банка, тем менее банк подвержен кризису ликвидности.

Ю. Гарифулина ,
начальник управления казначейства
коммерческого банка

Но не все так просто. Современные банковские технологии позволяют «рисовать» ликвидные активы и «убирать» краткосрочные пассивы, отодвигая дату погашения по обязательствам. Поэтому следует обращать внимание не только на состояние ликвидности, но и на качество кредитного портфеля банка, портфеля ценных бумаг, капитала, привлеченных средств, а также на динамику прибыли или убытков и на то, как выполняются обязательные нормативы Банка РФ. И конечно, такой анализ должен проводить высококлассный специалист.

Едва ли не главным показателем «качества» банка в настоящий момент является величина и динамика просроченной задолженности. Нужно сравнить отчетность за несколько месяцев. Плохо, если растет невозврат кредитов физлиц и процентов по ним. Это может обернуться разрывом ликвидности, а в будущем вообще привести к банкротству кредитной организации.

Признак 1: банк привлекает вклады физлиц на короткий срок под высокий %

Что происходит. На сайте кредитной организации появляется броская информация о новых сверхвыгодных предложениях для физлиц: вклады под 17 —19 процентов годовых на срок до полугода.

Что за этим стоит. Кредитной организации не хватает средств. Межбанковские кредиты и другие ресурсы, видимо, ограничены, и банк даже готов отказаться от прибыли, фактически поставив на один уровень ставки по вкладам и выданным кредитам. Главное — привлечь хоть какие - то деньги.

Что делать клиенту. Внимательно следить за ситуацией. Изучить условия расчетно - кассового обслуживания в других банках — возможно, через некоторое время придется в один из них перейти. Впрочем, не исключен вариант, что ситуация с ликвидностью все же наладится.

Мнение

Привлекать средства физлиц на один - два месяца банкам, вообще говоря, невыгодно. Кредит на такой короткий срок под среднюю ставку никто не возьмет. Значит, средства так и будут болтаться на корсчетах, в лучшем случае — проходить через однодневные операции. Не факт, что в месяц это позволит заработать хотя бы 8—10 процентов годовых. В сытые времена короткие вклады могут быть частью маркетинговой политики. В кризис депозиты на месяц - другой под высокие ставки означают, что вопрос о доходности уже не стоит. Банк просто пытается выжить.

Э. Савуляк, 
директор московского офиса компании Tax Consulting U. K.:

Признак 2: операционисты отказываются проводить платежи, придираясь к формальным недочетам

Что происходит. Операционисты вдруг становятся очень строгими. Выясняется, что платежи контрагенту, с которым вы работаете уже несколько лет, не имеют нужных сопроводительных бумаг и вообще являются крайне сомнительной операцией, за которую банк рискует быть наказанным. На то, чтобы удовлетворить все пожелания обюрократившихся банкиров, тратится одна - две недели, все это время деньги не уходят со счета. Возможно, в данную ситуацию попадаете не вы, а ваши знакомые, которые обслуживаются в этом же банке, либо вы читаете об этом на форуме.

Что за этим стоит. Банк тянет время, пытаясь решить проблему с текущим разрывом ликвидности. Если бы не формальные отговорки, позволяющие отсрочить проведение платежа, деньги скорее всего те же одну - две недели провисели бы в картотеке.

Что делать клиенту. Открывать счет и переводить средства в другой банк. Если вы по каким - то причинам, например из - за низких тарифов за обслуживание или хорошего сервиса, «прикипели» именно к этому банку, оставайтесь, но помните, что дальше может стать еще хуже.

Признак 3: с карточками банка отказываются работать розничные сети, а другие банки требуют высоких комиссий

Что происходит. Кассиры в супермаркетах, магазинах бытовой техники или других розничных сетях объявляют, что Visa или Master Card, выданные вашим банком, у них больше к оплате не принимаются. Чужие банкоматы также отказываются обслуживать карту либо требуют за это комиссию до 10 процентов вместо стандартных 3 —5.

Что за этим стоит. У банка уже длительное время нет денег, чтобы рассчитываться с контрагентами, в том числе с торговыми сетями. Те не хотят больше наращивать свою «дебиторку». Другие банки понимают, что с ними тоже, возможно, не рассчитаются, и «отбивают» риски высокими комиссиями.

Что делать клиенту. К этому времени чьи - то суммы уже висят в картотеке. Если ваши деньги пока проходят, нужно как можно скорее переводить их в другие банки. Если нет — ваша задача убедить банкиров провести ваши платежи. Главных аргументов два: если банк не пойдет вам навстречу, то вы, во - первых, обратитесь с жалобой в Банк России, во - вторых, подадите иск в суд. Причем попросите судей арестовать корсчет в качестве обеспечения. О том, как это делается, мы поговорим ниже. Параллельно нужно открыть счет в другом банке и сообщить контрагентам его реквизиты.

Признак 4: в банке меняется руководство

Что происходит. Пресс - служба банка сообщает об уходе председателя правления, иногда его заместителей. На освободившиеся должности назначаются новые люди либо исполняющие обязанности. Также может смениться главный бухгалтер.

Что за этим стоит. Поняв, что дело идет к отзыву лицензии, руководство зачастую не пытается спасти банк, а приступает к выводу активов. Позже в процессе банкротства конкурсный управляющий обнаружит сомнительные сделки и направит в арбитражный суд многомиллионные иски к бывшим руководителям. Примеры — требование понести субсидиарную ответственность почти на 1,5 млрд руб. в отношении трех менеджеров ООО КБ «Содбизнесбанк», почти на 200 000 млн руб. — в отношении пяти менеджеров ОАО «АСБ - Банк», примерно на 96 млн руб. — в отношении председателя правления АКБ «Национальный капитал». Когда вывод основных активов закончен, топ - менеджеры предпочитают покинуть родной банк, а также пределы России. На их места зачастую назначаются технические фигуры, которые продолжают работать вплоть до отзыва лицензии.

Что делать клиенту. К этому времени платежи между юрлицами уже наверняка ставятся в картотеку. Но все же какие - то деньги у банка пока есть. Как и в предыдущем случае, нужно попробовать убедить банкиров провести именно ваши платежи.

Признак 5: возле отделений длинные очереди вкладчиков

Что происходит. Банк, не способный справиться с ситуацией, приостанавливает выдачу средств физлицам. Естественно, тут же срабатывает «эффект домино»: другие вкладчики, узнав об этом, тотчас оккупируют отделения. Но денег для них уже нет.

Что за этим стоит. Шансы банка рассчитаться и выжить без внешней помощи практически равны нулю. Если это крупная и социально значимая организация, например как банк «ГЛОБЭКС», государство вмешается в ситуацию. В данном случае Внешэкономбанк провел санацию, и ликвидность была более или менее восстановлена. Если же чиновники останутся в стороне, то за отзывом лицензии последует банкротство.

Что делать клиенту. Никакие угрозы пожаловаться в Банк России или подать в суд уже не помогут. Остается надеяться, что государство не даст должнику утонуть. А в крайнем случае ждать, пока выплаты начнутся в процессе банкротства.

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться




Вопросы и ответы по теме



  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Если акт от поставщика датирован 2015 годом, но получили вы его только сейчас, расходы можно учесть в текущем периоде. Ведь из-за ошибки налог на прибыль в 2015 году переплатили (п. 1 ст. 54 НК РФ).

Директор заваливает вас дополнительной работой?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка