Журнал, справочная система и сервисы
№23
Декабрь

Вас ждёт свежий номер

Всеобщий переход на онлайн‑кассы — срочно присоединяйтесь

Подписка
Срочно заберите все!
№23

Проверка сделок банком: законные и незаконные требования

14 августа 2015 1407 просмотров

Печатная версия
Электронная газета

Банк России требует вычислять подозрительные операции клиентов кредитных организаций. Поэтому банкиры стараются запросить максимум бумаг и пояснений, чтобы обезопасить себя. Наши читатели рассказали нам, с какими требованиями они сейчас сталкиваются на практике. Мы разбирались вместе с банкирами, на какие требования безопаснее ответить, а какие можно проигнорировать.

При снятии наличных на хозрасходы представить договоры поставки

Обычно требование представить договоры поставки при снятии большой суммы наличных на хозяйственные расходы банк обосновывает  тем, что проверяет, не нарушает ли компания лимит расчетов наличными в 100 тыс. рублей. Но банк сейчас не вправе проверять кассовую дисциплину, так как этот контроль с 2012 года перешел к налоговикам. Правда, договоры банку необходимы еще по одной причине — убедиться, что компания не потратит деньги на сомнительные операции, например в целях обналички. Полномочия на такой контроль предоставлены банку Федеральным законом от 07.08.01 № 115-ФЗ. Если компании нечего скрывать и в договорах все в порядке, то стоит их представить. Деньги выдадут без проблем.

Заплатить комиссию за снятие, если деньги мало пролежали на счете

Для банков подозрительно, если компания очень быстро снимает наличные, которые поступили на счет. Ведь это может быть признаком обналички. Поэтому банкиры вводят повышенные комиссии для сомнительных, по их мнению, операций. Такие комиссии законны, если банк известил компанию о действующих тарифах. Чаще всего размеры комиссий не записаны в договоре банковского счета, а определены в тарифном плане. А в договоре должно быть условие о том, каким образом банк уведомляет о тарифах. Например, информацию банк может разместить на сайте или уведомить компанию через «Клиент-банк». В большинстве банков установлены дополнительные комиссии за то, что компания снимает наличные в тот же день, когда деньги поступили на счет. А иногда этот срок может составлять до одного месяца.

При открытии зарплатного проекта представить копии трудовых

Как правило, банкам при открытии зарплатных проектов достаточно подписи работника в анкете (заявлении) на выпуск карты. Кроме того, у работодателя может и не быть трудовых книжек, например, когда сотрудник работает по совместительству. Но некоторые банки все равно требуют трудовые, чтобы убедиться, что счета открывают именно работникам. Ведь обычно комиссии за обслуживание зарплатных карт не предусмотрены. А по другим банковским карточкам «физики» платят в среднем 200–500 рублей за годовое обслуживание. Если компания не готова представлять трудовые книжки, она может предложить специалистам ознакомиться с документами в своем офисе. Как правило, банки идут навстречу.

Представить подробный бизнес-план на будущие проекты

Большинство банков требуют от компаний бизнес-план проекта, когда дают деньги в долг. Такой документ необходим, чтобы оценить платежеспособность компании. Составить его компания вправе сама, не обращаясь к помощи консультантов. Причем желательно сделать подробный анализ бизнеса. Из-за краткого бизнес-плана банк может отказать в предоставлении кредита.

При снятии налички и переводе денег пояснить экономический смысл

Банк обязан документально фиксировать информацию по тем сделкам, которые не имеют очевидного экономического смысла и носят необычный характер. Проверка сделок банком прямо предусмотрена статьей 7 закона № 115-ФЗ. К таким случаям, например, можно отнести резкое увеличение объема снимаемых компанией денег со счета, что не укладывается в типовой характер ее деятельности. Обычно после представления банку документов, объясняющих увеличение оборотов, все вопросы отпадают. Например, это могут быть новые договоры с поставщиками.

Банки также требуют пояснить, зачем компания переводит деньги с одного своего счета на другой. В этом случае стоит не конфликтовать с банком, а письменно пояснить эти причины. Например, надо погасить кредит в банке, в который компания переводит деньги, и т. п.

Оформить новый паспорт, если директор обменял его до 45 лет

Проверять паспорта своих клиентов всем банкам рекомендовал Банк России в информационном письме от 22.07.14 № 24. Формально банк прав. Ведь по действующему законодательству паспорт действителен с момента, когда гражданину исполнилось 20 лет, и до достижения им 45-летия (постановление Правительства РФ от 08.07.97 № 828). То есть получить новый документ «физик» вправе, лишь когда ему исполнилось 45 лет. Поэтому дата оформления должна быть как минимум на следующий день после дня рождения.

При переводе дивидендов представить отчетность и решение учредителей

По закону № 115-ФЗ проводится также проверка сделок банком, связанных с выплатой дивидендов. Банк обязан собирать информацию о выгодоприобретателях, то есть получателях дивидендов. Он вправе приостановить перевод денег, пока не убедится в законности операции. У компании есть несколько вариантов, как поступить. Можно представить документы, но предварительно обговорить с банком их объем. На практике банк могут устроить баланс и решение учредителя. Другой вариант — перечислить дивиденды с другого счета, если он есть у компании. Либо выдать деньги из кассы, но для этого их потребуется снять со счета, потому что тратить наличную выручку на дивиденды запрещено (п. 2 Указания ЦБ РФ от 07.10.13 № 3073-У).

Поменять юрадрес, если фирма зарегистрирована по адресу директора

Требование банка незаконно. Гражданский кодексе разрешает использовать квартиры для размещения компаний только после перевода их в нежилые (п. 2 ст. 288 ГК РФ). Но статья 17 Жилищного кодекса допускает использование жилого помещения для профессиональной деятельности «физиками», которые там проживают. Данная норма является специальной по отношению к ГК РФ, а значит, имеет приоритет. Поэтому по домашнему адресу руководителя может быть зарегистрирована компания (письмо ФНС России от 31.01.14 № СА-4-14/1645). Чтобы не спорить, можно открыть счет в другом, более сговорчивом, банке.

Перечислять деньги только на коммерческие, а не личные счета ИП

Требования банков незаконны. «Физики» вправе использовать лицевые счета для получения доходов от предпринимательской деятельности. А банк не вправе заставить сторонних контрагентов открывать коммерческие счета. Поэтому есть несколько вариантов, как решить проблему, — перечислить деньги с другого счета, спорить с банком либо попросить предпринимателей открыть новые счета.

Подтвердить право директора-иностранца находиться в России

При открытии счета многие банки запрашивают документы, которые подтверждают, что директор-иностранец вправе находиться на территории России. В частности, вид на жительство или миграционную карту. Требование связано с тем, что при открытии счета банк обязан идентифицировать клиента (п. 1 ст. 7 закона № 115-ФЗ). Поэтому такие требования банка законны.

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться






  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Если акт от поставщика датирован 2015 годом, но получили вы его только сейчас, расходы можно учесть в текущем периоде. Ведь из-за ошибки налог на прибыль в 2015 году переплатили (п. 1 ст. 54 НК РФ).

Директор заваливает вас дополнительной работой?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка