Журнал, справочная система и сервисы
№23
Декабрь

Вас ждёт свежий номер

В декабре вам может прийти сразу два требования из налоговой

Подписка
Срочно заберите все!
№23

Регламент по проверке банков

8 октября 2015 450 просмотров

Печатная версия
Электронная газета

Регламент проверки банков будет работать, если в нем детально прописать все проверочные мероприятия, периодичность и порядок сбора информации о банке, ее источники, порядок принятия решений. Но самое главное назначить ответственных.

Идеальная формулировка

«…Проверка банка обязательна, если компания проводит через него банковские операции на сумму более 500 000 рублей…»

Вначале надо определить перечень банков, которые компания будет проверять. Это могут быть все банки, в которых у компании есть счета. Или в перечень можно включить только те банки, через которые проходят наибольшее число платежей. Обслуживающие банки, в которых есть счета и постоянно идут расчеты, безопаснее проверять постоянно. Периодичность такой проверки компания определяет сама. Но если надо провести через банк крупный платеж или нетипичную для компании сделку, безопаснее проверить банк на надежность во внеочередном порядке, а еще лучше заранее обсудить с банком возможность проведения крупной суммы.

Идеальная формулировка

«…Мониторинг банка проводится ежедневно на интернет-ресурсах: banki.ru, bankir.ru, cbr.ru…»

Необходимо четко закрепить обязательные мероприятия по проверке надежности банка. И конечно, обязательно детализировать, что входит в проверку и какие ресурсы компания для этого задействует. Так, например, при мониторинге кредитных рейтингов надо привести точный перечень сайтов рейтинговых агентств, которые должны быть задействованы при проверке.

Идеальная формулировка

«…Обязательны распечатки и скриншоты рейтингов, статей и сообщений с упоминанием банка… »

Важно точно определить, как компания будет обобщать полученные при проверке данные, а также хранить документы. А значит, надо утвердить формы отчетов по проверкам и мониторингу, сроки их составления и хранения самих отчетов и полученных при проверке данных. Хранить такие данные безопаснее пять лет, как бухгалтерскую первичку. Если в банке зависнут деньги, распечатки докажут, что компания проверяла надежность кредитной организации. А значит, не специально выбрала проблемный банк.

Идеальная формулировка

«…Пока не принято решение по отчету, банковские операции в банке не осуществляются…»

Компании надо четко прописать, кто и в какие сроки должен составлять отчеты с рекомендациями по проверке. Отчет может составлять менеджер финансовой службы и после согласования с юридической службой компании передавать его на утверждение финансовому директору. Важно прописать также, будут ли и как проводиться операции по счету в банке до того, как примут решение по отчету. А также порядок действий, если на основании отчета примут решение о приостановке банковских операций через банк и выводе всех активов из банка.

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться




Вопросы и ответы по теме



  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Если акт от поставщика датирован 2015 годом, но получили вы его только сейчас, расходы можно учесть в текущем периоде. Ведь из-за ошибки налог на прибыль в 2015 году переплатили (п. 1 ст. 54 НК РФ).

Директор заваливает вас дополнительной работой?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка