Журнал, справочная система и сервисы
№7
Апрель

В свежем «Главбухе»

Подписка
3 месяца подписки в подарок!
№7

У налоговиков нет возможности регулярно получать информацию об «обналичке»

13 января 2009 2 просмотра

Печатная версия
Электронная газета

В рамках борьбы с однодневками (см. материал рядом) УФНС России по г. Москве обязало инспекции ежеквартально представлять сведения о фактах, когда физические лица снимали со счетов компаний денежные средства на сумму более 500 тыс. рублей. В московских ИФНС уверяют, что у инспекторов есть все возможности для сбора подобной информации. Но по нашей информации, это не совсем так.

У налоговиков нет возможности регулярно получать информацию об «обналичке». Для сбора сведений создано мини-досье: паспортные данные и ИНН, реквизиты доверенности от компании, сумма и способ снятия денег (чек или перечисление на пластиковую карту). Более того, туда предписано включать информацию об имуществе и автотранспорте гражданина.

Действующее законодательство не предусматривает обязанности банков по информированию налоговиков о фактах снятия наличных денег. По словам Никиты Шестакова, руководителя юридического отдела КБ «Единственный», чтобы получить подобную информацию, налоговикам придется направить запрос о движении средств на счетах конкретной организации. То есть, чтобы картина была полной, налоговикам нужно каждый месяц высылать запрос по каждому клиенту банка. Затем в ответах среди безобидных операций по снятию денег на зарплаты, закупки и т. п. выискивать «обналичку».

Другой путь – получение информации через Комитет по финансовому мониторингу. Его банки обязаны информировать об операциях, когда снимаются наличные со счета юрлица, но только «если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности» (ст. 6 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ). Иначе говоря, если у банка есть подозрения в легальности операции. Однако даже если такие данные в Комитет по финансовому мониторингу и поступают, постоянного обмена сведениями между ним и налоговиками пока нет.

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться






  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии (исчисленные с дохода свыше 300 000 руб. за периоды, истекшие до 1 января 2017 года) - 182 1 02 02140 06 1200 160.

За период с 2017 — КБК единый и для фиксированного в части ПФР, и для превышения 1% — 182 1 02 02140 06 1110 160.

У вас порядок в документах или бардак?

Где вы храните бухгалтерские документы?

Как часто вы подшиваете документы?

Вы следите за сроками хранения документов?

Как вы уничтожаете документы, по которым истек срок хранения?

В бухгалтерии есть ненужные документы, которые жалко выбросить?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Вас заинтересует

РНК 28 марта 2017 13:00 СЗВ-М за март 2017 года

Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка