Журнал, справочная система и сервисы
№7
Апрель

В свежем «Главбухе»

Готовы ли вы к проверкам

Подписка
3 месяца подписки в подарок!
№7

После встречной проверки директора обвинили в неуплате налогов

25 января 2010 9 просмотров

Печатная версия
Электронная газета

Встречная проверка может закончиться для компании уголовным делом. Совсем недавно Черемушкинский районный суд г. Москвы приговорил к трем годам лишения свободы условно директора ООО «Альта»* за неуплату более 11 млн рублей налогов.

Инспекторы в 2007 году заинтересовались агентским договором, заключенным между ОАО «ИНТЕР РАО ЕЭС» и «Альтой». Небольшая компания оказала крупному холдингу услуги на общую сумму 50 млн рублей. Налоговиков насторожило, что сделка была заключена с неизвестной на рынке организацией «Альта», и они пришли в нее со «встречной». В ходе нее выяснилось, что сразу после сделки «Альта» уволила сотрудников и фактически прекратила деятельность. В итоге расходы на агентские услуги инспекторы сняли, доначислили холдингу 14,4 млн рублей, отстояли их в суде, а материалы по подозрительной сделке передали в милицию.

Милиционеров заинтересовал уже не холдинг, а именно небольшая компания «Альта». Поскольку, по их мнению, полученные от энергохолдинга деньги переводила на счета однодневки якобы за консультации. Правоохранители посчитали, что ООО «Альта» просто пыталось скрыть от налогов и обналичить деньги. В ходе опросов их подозрения подтвердили бывшие сотрудники «Альты», утверждавшие, что ни о каких консультациях им не известно. Сам обвиняемый также сообщил случайно, что ни разу не встречался с руководством своего контрагента, с которым заключил самую крупную за все существование «Альты» сделку.

Несмотря на то что обвиняемый так и не признал свою вину, утверждая, что все сделки были реальны, суд признал его виновным в уклонении от уплаты налогов (ч. 2 ст. 199 Уголовного кодекса). Обжаловать приговор он не планирует. А главного бухгалтера компании к ответственности по уголовному делу привлекать не стали, посчитав, что о схемах ухода от уплаты ей ничего не было известно.

* Название компании изменено.

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться






  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии (исчисленные с дохода свыше 300 000 руб. за периоды, истекшие до 1 января 2017 года) - 182 1 02 02140 06 1200 160.

За период с 2017 — КБК единый и для фиксированного в части ПФР, и для превышения 1% — 182 1 02 02140 06 1110 160.

У вас порядок в документах или бардак?

Где вы храните бухгалтерские документы?

Как часто вы подшиваете документы?

Вы следите за сроками хранения документов?

Как вы уничтожаете документы, по которым истек срок хранения?

В бухгалтерии есть ненужные документы, которые жалко выбросить?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка