Журнал, справочная система и сервисы
№23
Декабрь

Вас ждёт свежий номер

Не забудьте про самые важные дела декабря

Подписка
Срочно заберите все!
№23

Решение банка о выдаче кредита под новый проект зависит

31 мая 2010 5 просмотров

Печатная версия
Электронная газета

Коллеги утверждают, что во многом решение банка о выдаче кредита под новый проект зависит от содержания бизнес-плана. Практическими секретами его составления поделилась с нами Ирина Кольцова, директор по консалтингу компании «Альт-Инвест».

Сложность составления бизнес-плана в том, что типовой формы не существует, поэтому многие заемщики не вдаются в подробности, а приводят лишь общую информацию о компании и своих намерениях. Однако бизнес-план, составленный на скорую руку, будет лишним поводом для банка затянуть сроки одобрения кредита или вообще отказать компании. Поэтому важно не упустить детали.

Обоснование доходов

Любые самые впечатляющие цифры в финансовой части бизнес-плана ничего не стоят в глазах кредиторов, если сама идея компании сомнительна и нет четкого обоснования заявленных цифр. В первую очередь это касается ожидаемых доходов компании от реализации своих планов. Эту проблему можно решить, если в бизнес-план включить такие разделы, как «Описание проекта» и «Анализ рынка и маркетинговая стратегия».

Описание проекта. В этом разделе бизнес-плана лучше всего коротко изложить суть проекта, при этом стоит уделить особое внимание тому, в какой стадии находятся дела по новому направлению работы компании. Например, прошли переговоры с основными участниками проекта и получено их согласие, выбраны технология производства или поставщики оборудования, оформлены разрешительные документы, лицензии и т. д.

Анализ рынка и маркетинговая стратегия. Этот раздел полностью посвящен обоснованию ожидаемых доходов. В нем оправданно описать целевой рынок для проекта, особенности отрасли, темпы и направления ее развития, основных конкурентов. Причем рынок должен быть описан как в количественных характеристиках (емкость, уровень насыщения, прогнозы развития), так и в качественных (структура потребителей, конкуренция, специфические особенности).

ПРОИЗВОДСТВО И ТЕХНОЛОГИЯ

Другой не менее важный раздел бизнес-плана – производственно-технологическая схема. Это подробное описание выбранной технологии, оборудования, материально-технического снабжения проекта. Здесь важно все правильно объяснить простым языком, чтобы было понятно в том числе и неспециалисту в этой отрасли.

Ведь если из бизнес-плана банкиры поймут суть производственных процессов компании, удастся избежать многих вопросов, связанных с обоснованием тех или иных трат, а значит, кредит будет одобрен быстрее. Поэтому важно обосновать выбор более дорогого оборудования или более дорогих материалов. В этом разделе нелишним будет привести перечень оборудования, раскрыв его стоимость и критерии выбора. Можно описать материалы и их конкретные преимущества, суть самой технологии и другие важные аспекты. А подытожить этот блок бизнес-плана стоит общей оценкой инвестиционных затрат, то есть сколько всего планирует потратить на запуск проекта.

Финансовые показатели

Завершающая часть бизнес-плана и, пожалуй, самая важная – финансовый план, который помимо прогнозных отчетов о прибылях и убытках, движении денежных средств и баланса обычно содержит следующие подразделы.

Инвестиционный план. Этот блок включает график привлечения и возврата инвестиций, а также затраты компании на обслуживание заемных средств. Помимо вложений в основные средства в инвестиционном плане отражают еще одну составляющую – потребность в финансировании оборотного капитала. Для ее оценки стоит посчитать и записать в бизнес-плане размер чистого оборотного капитала.

Источники финансирования. Чем полнее будут сведения об общей потребности в финансировании, структуре его источников, собственных средствах заемщика (которые будут инвестированы в проект), суммах и формах кредитов, тем больше шансов обосновать финансовую устойчивость и жизнеспособность проекта компании. Здесь же, в этом разделе, обычно приводят график предоставления, обслуживания и возврата кредита, который хочет получить компания.

Оценка эффективности проекта. Оценка эффективности проекта предполагает расчет классических показателей: сроков окупаемости, чистой текущей стоимости, нормы рентабельности и других важных цифр. Их обычно приводят в самом конце.

Пять частых ошибок в бизнес-плане

1. Расхождения в данных

Если в описательной части бизнес-плана цифры отличаются от тех, которые использованы в расчетах, бизнес-план банк сразу не примет.

2. Необоснованный план продаж

Иногда заемщики считают объем продаж от того, сколько может произвести компания. Но без маркетинговых исследований банк отвергнет бизнес-план.

3. Искажение ключевых показателей

Не стоит пытаться повысить привлекательность проекта, подгоняя его ключевые показатели. Банк тщательно проверит каждую цифру.

4. Неверные акценты в расчетах

Банк волнует то, как он получит назад свои деньги, а значит, важно акцентировать внимание на периоде окупаемости, а не на рентабельности.

5. Нерешенные вопросы с финансированием

Кредит не дадут, если по бизнес-плану видно, что деньги на каком-то этапе кончаются, и где их взять – никто не знает.

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться






  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Если акт от поставщика датирован 2015 годом, но получили вы его только сейчас, расходы можно учесть в текущем периоде. Ведь из-за ошибки налог на прибыль в 2015 году переплатили (п. 1 ст. 54 НК РФ).

Директор заваливает вас дополнительной работой?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка