Журнал, справочная система и сервисы
№24
Декабрь

В свежем «Главбухе»

До конца года перепроверьте расчеты с работниками

Подписка
Срочно заберите все!
№24

Аргументы, которые убедят банк в платежеспособности компании

20 сентября 2011 3 просмотра

Печатная версия
Электронная газета

Убытки в бухгалтерской отчетности – одна из самых распространенных причин для отказа в кредите. Но это вовсе не означает, что двери всех банков для компании будут закрыты. Даже если результаты анализа финансового состояния заемщика неудовлетворительны, кредитная организация может одобрить заем при условии, что это решение обоснованно. Поэтому важно привести такие аргументы, которые убедят банк в платежеспособности компании.

Понадобится собрать все доказательства, свидетельствующие о том, что у бизнеса хорошие перспективы, компания сможет обслуживать этот заем, а потом и вернуть его. К примеру, долгосрочные контракты с клиентами (желательно крупными), прогноз финансового состояния на несколько лет вперед и прочее. Также важно пояснить, в чем причины прошлых или текущих убытков и в дополнение представить программу по сокращению расходов и выходу на безубыточность. И не стоит забывать, что банк проверит всю предоставленную информацию на достоверность.

Если обнаружится, что потенциальный заемщик так или иначе аффилирован с другими компаниями, банк поинтересуется реальными отношениями между ними: как распределены активы и сколько они стоят, какова структура дебиторской задолженности внутри группы, большая ли доля внутренних заимствований. Чем откровеннее будут ответы, тем больше шансов получить финансирование.

У каждого банка свои требования к предельной долговой нагрузке заемщиков. Для одних критично, чтобы кредит не более чем в два раза превышал EBITDA (прибыль до уплаты налогов, процентов по кредитам и начисления амортизации). Для других такое превышение допустимо.

Но стоит отметить, что банки не меньшее внимание уделяют годовому объему выручки. И если она позволяет обслуживать запрошенную сумму кредита, то скорее всего банк даст добро. Все дело в том, что зачастую прибыль в бухгалтерской отчетности – показатель относительный. На ее размере могут сказаться налоговая оптимизация, завышенные управленческие расходы и прочее.

Если в банке посчитают, что долговая нагрузка вашей компании выше, чем в среднем для отрасли (некоторые кредитные организации и на это обращают внимание), смело можно возражать. Среднестатистические данные – слишком приблизительные, рассчитаны с большой погрешностью.

Можно показать, что денежный поток стабилен, объяснить, какую нишу занимаете на рынке, кто входит в портфель контрагентов и насколько он диверсифицирован. Если за последние пять лет долговая нагрузка снижалась, хорошо бы об этом упомянуть в банке.

Пожалуй, единственная причина, по которой банк совершенно точно не пойдет на финансирование, – негативная кредитная история компании-заемщика. Одно дело, если была разовая и короткая просрочка (не более чем на 30 дней). Причем не важно, в отношении чего – процентов или основного долга, в обоих случаях должны быть веские обоснования. Другое дело, если организация регулярно пропускает платежи умышленно или из-за ухудшившегося финансового состояния. Такой проблемный клиент не заинтересует ни один банк.

Еще одна причина отказа в кредите – отсутствие необходимого залогового обеспечения, его недостаточность или риск перекрестного залога. Если нет недвижимости на балансе, обеспечением может послужить товар в обороте, но при условии, что у компании безупречная кредитная история и банк низко оценил риск мошенничества с залогом (вывоз товара без его согласия, перезаклад).

Если товар в обороте вызывает сомнения, то с банком можно обсудить такие варианты обеспечения займа:

  • личное имущество собственника компании (транспорт, дом, земельный участок, квартира);
  • дебиторская задолженность поставщиков или покупателей при условии, что это крупные и известные на рынке компании с хорошей платежной дисциплиной и устойчивым финансовым положением.
  • поручительства других предприятий группы, гарантии выкупа залога и/или проблемной задолженности.

Если имеющиеся у компании активы только частично покрывают сумму необходимого залога, а сам заемщик относится к малому или среднему бизнесу, в качестве дополнительного обеспечения можно предложить банку поручительство по кредиту, которое предоставляет региональный Фонд содействия кредитованию малого бизнеса.

Но при этом стоит помнить, что в фонде также потребуется пройти через процедуру мониторинга финансового состояния и деловой репутации компании-заемщика.

Пять фраз, которые лучше не говорить банкирам

1. В компании на самом деле все хорошо, а убытки в бухгалтерской отчетности за последние два года возникли по вине главного бухгалтера. Кстати, он не прошел испытательный срок, и его уволили.

2. Представляете, у собственника нет никакого личного имущества, даже машины. Так что заложить ему нечего.

3. Наша организация входит в один очень крупный и всем известный холдинг. Но какой именно – не скажу, это закрытая информация.

4. Компания не может предложить залоговое обеспечение. На какой кредит мы можем рассчитывать?

5. Собственник, естественно, заинтересован в развитии бизнеса, но давать личное поручительство не готов – и вообще, зачем вам оно?

Подготовлено в сотрудничестве с редакцией журнала «Финансовый директор»

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться






  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Если акт от поставщика датирован 2015 годом, но получили вы его только сейчас, расходы можно учесть в текущем периоде. Ведь из-за ошибки налог на прибыль в 2015 году переплатили (п. 1 ст. 54 НК РФ).

Директор заваливает вас дополнительной работой?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Вас заинтересует

Кдело 6 декабря 2016 12:00 Приказ о приеме на работу

Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка