Журнал, справочная система и сервисы
№7
Апрель

В свежем «Главбухе»

ФСС ждет от вас электронное подтверждение деятельности — пошаговая инструкция

Подписка
3 месяца подписки в подарок!
№7

Банк вправе проверить, на что компания тратит подотчетные

18 декабря 2012 14 просмотров

Печатная версия
Электронная газета

У нас есть корпоративная карта, на которую мы перечисляем деньги под отчет. Суммы бывают разные — от 10 тыс. до 1,5 млн рублей. Наличные подотчетник снимает в том же банке, в котором выпущена карта. Недавно банк потребовал представить документы, подтверждающие расходование подотчетных. Разе это требование законно?

Требование законно.

В обязанности банков входит проверка операций, когда есть основания полагать, что компания причастна к легализации денег, полученных преступным путем.

Ваш сотрудник снял с карточного счета наличные в сумме, превышающей 600 тыс. рублей. А такая операция для банков является подконтрольной (п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ).

Какие сведения запрашивать у компании в отношении сомнительной операции, банк вправе решить самостоятельно. Для этого каждый банк разрабатывает свои правила внутреннего контроля (п. 2 ст. 7 закона № 115-ФЗ).

Какая-либо ответственность для компании за непредставление документов в законодательстве не установлена. Но если проигнорировать просьбу банка, он может расторгнуть договор обслуживания. По этой причине компании стоит передать банку истребованную «первичку».

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться






  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии (исчисленные с дохода свыше 300 000 руб. за периоды, истекшие до 1 января 2017 года) - 182 1 02 02140 06 1200 160.

За период с 2017 — КБК единый и для фиксированного в части ПФР, и для превышения 1% — 182 1 02 02140 06 1110 160.

Когда вы планируете сдать расчет по страховым взносам за I квартал?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка