Журнал, справочная система и сервисы
№7
Апрель

В свежем «Главбухе»

О новом направлении в бизнесе уведомите чиновников

Подписка
3 месяца подписки в подарок!
№7
17 августа 2015 5 просмотров

Подскажите пожалуйста как подать уточненную декларацию по НДС. Заполняем приложение 1 к разделу 9. Переносим данные из книги продаж стоимость продаж (без НДС) по ставкам 10% и 18%(графы доп. листа 13,14).В итого сумме с НДС, в доп. листе не учтены авансы, которые были поданы в книге продаж и отражены в декларации по НДС за 2 квартал. Как нам тогда заполнить раздел 3 к декларации НДС.

Для исправления ошибок в книге продаж и книге покупок подходит способ, который инспекторы называют «на дельту». Смысл его в том, что компания включает в уточненку только те данные из книг, которые в первичной декларации были неверными.

Способ полностью соответствует правилам заполнения книги продаж и книги покупок. Согласно этим правилам, ошибки в книгах нужно исправлять путем составления дополнительных листов (п. 9 Правил ведения книги покупок, п. 11 Правил ведения книги продаж, утв. постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. № 1137). В сами книги исправления по окончании квартала уже не заносятся. Способ «на дельту» предполагает, что на основании дополнительного листа в уточненке формируется приложение 1 к разделам 8 или 9. То есть в уточненку попадает информация только по тем строчкам, которые в исходной декларации были заполнены неверно.

Итак, чтобы исправить ситуацию необходимо зарегистрировать этот счет-фактуру на аванс в дополнительном листе книги продаж за II квартал. После этого нужно сдать приложение 1 к разделу 9 декларации по НДС.

На основании дополнительного листа книги продаж сформируется приложение 1 к разделу 9, которое войдет в уточненную декларацию. В строке 001 этого приложения нужно указать значение 0. А в разделе 9 — 1.

Инспекторы получив уточненку, подгрузят в свою базу данных информацию из приложения 1. А остальные показатели заменять не станут

Таким образом, заполнять и предоставлять еще и раздел 3 декларации, не требуется

Более подробно об этом вы сможете узнать, перейдя по ссылкам:

http://www.1gl.ru/#/document/189/394523/29acfe63d4/

Как внести изменения в книгу продаж

http://www.1gl.ru/#/document/11/14843/dfaskktg27/

*Это ссылка из другой версии Системы (не той, на которую Вы подписаны). Но для Вас я сделала ее доступной для просмотра 3 раза.

Персональные консультации по учету и налогам

Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.



Вопросы и ответы по теме

Новости по теме



Совет недели

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии (исчисленные с дохода свыше 300 000 руб. за периоды, истекшие до 1 января 2017 года) - 182 1 02 02140 06 1200 160.

За период с 2017 — КБК единый и для фиксированного в части ПФР, и для превышения 1% — 182 1 02 02140 06 1110 160.

  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Какие займы выдает ваша компания?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно


Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка