Журнал, справочная система и сервисы
№7
Апрель

В свежем «Главбухе»

Минфин необоснованно требует взносы со стоимости путевок

Подписка
3 месяца подписки в подарок!
№7
26 августа 2015 10 просмотров

В каких случаях Росфиннадзор может проверить предприятие по вопросу контроля валютных операций? Или данная организация предпринимает какие либо действия после получения информации от других служб (фнс)?

В соответствии с п. 25 Административного регламента внеплановые проверки могут назначаться

- в соответствии с поручениями Президента РФ, Правительства РФ, министра финансов;

- в соответствии с поручениями руководителя Росфиннадзора, заместителей руководителя Росфиннадзора;

- в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) информации или материалов от иного органа валютного контроля или агента валютного контроля;

- в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) от правоохранительных органов и иных государственных органов информации или материалов, содержащих сведения о фактах нарушения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования;

- в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) обращений и заявлений физических и юридических лиц, а также появлением информации в средствах массовой информации о нарушении валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования;

- в связи с истечением срока исполнения объектом проверки предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

Приказ Минфина России от 24.04.2013 № 48н

<…>

«Назначение и подготовка проверки

22. Государственная функция осуществляется в форме камеральных (плановых и внеплановых) и выездных (плановых и внеплановых) проверок соблюдения объектом проверки валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.

23. Плановые проверки объекта проверки назначаются в соответствии с Планом Росфиннадзора, а также планами территориальных управлений, которые разрабатываются и утверждаются ежегодно.

24. Плановые проверки назначаются не чаще одного раза в три года по отношению к одному объекту проверки.

25. Внеплановые проверки назначаются Приказом Росфиннадзора (территориального управления) или Поручением Росфиннадзора (территориального управления), подготовленных:*

1) в соответствии с поручениями Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Министра финансов Российской Федерации;

2) в соответствии с поручениями руководителя Росфиннадзора, заместителей руководителя Росфиннадзора;

3) в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) информации или материалов от иного органа валютного контроля или агента валютного контроля;

4) в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) от правоохранительных органов и иных государственных органов информации или материалов, содержащих сведения о фактах нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;

5) в связи с поступлением в Росфиннадзор (территориальное управление) обращений и заявлений физических и юридических лиц, а также появлением информации в средствах массовой информации о нарушении валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования;

6) в связи с истечением срока исполнения объектом проверки предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования».

<…>

27.08.2015

С уважением, Арсен Магамаев,

эксперт Системы Юрист

Ответ утвержден Викторией Рыбалкиной,

руководителем экспертной поддержки Системы Юрист

Персональные консультации по учету и налогам

Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.



Вопросы и ответы по теме



Совет недели

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии (исчисленные с дохода свыше 300 000 руб. за периоды, истекшие до 1 января 2017 года) - 182 1 02 02140 06 1200 160.

За период с 2017 — КБК единый и для фиксированного в части ПФР, и для превышения 1% — 182 1 02 02140 06 1110 160.

  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


У вас порядок в документах или бардак?

Где вы храните бухгалтерские документы?

Как часто вы подшиваете документы?

Вы следите за сроками хранения документов?

Как вы уничтожаете документы, по которым истек срок хранения?

В бухгалтерии есть ненужные документы, которые жалко выбросить?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно


Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка