Журнал, справочная система и сервисы
№24
Декабрь

В свежем «Главбухе»

Сотрудники принесут вам новые СНИЛС

Подписка
Срочно заберите все!
№24
15 сентября 2015 71 просмотр

Подскажите пожалуйста: порядок осуществления проверок эмитентов и участников корпоративных отношений в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов банком России Именно порядок а не ПРОЕКТ (т.е. то что сейчас действует)

На сегодняшний день действующего указания, инструкции, порядка проведения проверок эмитентов в целях защиты интересов акционеров не выявлено.

С 01.09.2013 полномочия ФСФР России были переданы Центробанку РФ (Указ Президента РФ от 25.07.2013 № 645).

Пункт 4 статьи 49 Федерального закона от 23.07.2013 № 251-ФЗ устанавливает, что действующие на момент передачи полномочий, инструкции и административные регламенты, связанные с выполнением государственных функций и предоставлением государственных услуг, исполняются Банком России.

Административный регламент исполнения ФСФР государственной функции проведения проверок организаций, осуществление полномочий по контролю и надзору за которыми возложено на Федеральную службу по финансовым рынкам, за исключением субъектов страхового дела, микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, который действовал на 01.09.2013, был признан недействующим Указанием ЦБ РФ от 22.07.2014 № 3337-У.

Введенная в действие Инструкция ЦБ РФ от 24.04.2014 № 151-И не устанавливает порядка проверки эмитентов, АО, которые не являются финансовыми организациями.

К полномочиям Главной инспекции Банка России проверка эмитентов не относится (смотрите справочник ниже).

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист».

Справочник: Полномочия Банка России в сфере финансовых рынков с 1 сентября 2013 года.

<…>

«С 1 сентября 2013 года Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) прекратила свое существование (п. 18 Указа Президента РФ от 25 июля 2013 г. № 645 «Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации»).

Полномочия по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков перешли к Банку России (Федеральный закон от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков»).

В частности, с 1 сентября 2013 года Банк России выполняет следующие функции (ст. 4 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)»)*:

  • разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка России (при взаимодействии с Правительством РФ);
  • осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций (в т. ч. профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых компаний, микрофинансовых организаций и т. д.);
  • проводит регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, а также регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг;
  • осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства об акционерных обществах и о ценных бумагах;
  • осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах.

Для непосредственного выполнения перечисленных функций в структуре Банка России было образовано специальное подразделение – Служба Банка России по финансовым рынкам. В эту службу и (или) ее межрегиональные управления требовалось представлять отчеты, сведения, уведомления и документы, которые до 1 сентября 2013 года нужно было направлять в ФСФР России и (или) ее региональные отделения.

С 3 марта 2014 года Службу Банка России по финансовым рынкам упразднили. Вместо нее по решению Совета директоров Банка России создали ряд новых структурных подразделений, отвечающих за развитие и функционирование финансовых рынков (информация Центробанка России от 28 февраля 2014 г.).

Структурное подразделение Банка России Функции и полномочия в сфере финансовых рынков
Департамент допуска на финансовый рынок

Рассматривает документы, связанные с процедурами:

  • допуска на финансовый рынок некредитных финансовых организаций;
  • допуска на финансовый рынок эмиссионных ценных бумаг эмитентов федеральной группы
Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Рассматривает документы, касающиеся допуска на рынок и деятельности бюро кредитных историй
Департамент страхового рынка Банка России Осуществляет контроль и надзор за страховыми организациями
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Контролирует соблюдение кредитными и некредитными организациями законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)
Департамент коллективных инвестиций и доверительного управления

Регулирует деятельность:

  • инвестиционных фондов и управляющих компаний по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
  • специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
  • негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию;
  • агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев.

Осуществляет государственный контроль и надзор за указанными видами деятельности

Главное управление противодействия недобросовестным практикам поведения на открытом рынке

Контролирует соблюдение требований законодательства о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, а также выявлению случаев инсайдерской торговли и манипулирования рынком.

Осуществляет мониторинг и выявление деятельности организаций, имеющих признаки «финансовых пирамид».

Рассматривает всю корреспонденцию по указанным вопросам

Главное управление рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности Регулирует деятельность микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, жилищных накопительных кооперативов и саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов
Главная инспекция Банка России* Проводит инспекционные проверки деятельности всех некредитных финансовых организаций, за исключением эмитентов* и бюро кредитных историй
Служба по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров Рассматривает обращения и жалобы потребителей финансовых услуг и инвесторов, а также жалобы иных физических и юридических лиц

Именно в новые структурные подразделения Банка России необходимо подавать документы, которые ранее участники финансовых рынков представляли в ФСФРРоссии (до 1 сентября 2013 года) или в Службу Банка России по финансовым рынкам (с 1 сентября 2013 года до 3 марта 2014 года).

Документы в сфере финансовых рынков Подразделение Банка России, в которое нужно подавать документы

Заявления, уведомления, сведения и иные документы, касающиеся вопросов:

  • допуска к работе на финансовом рынке (лицензирования, аккредитации, присвоения статуса, включения в реестр, выдачи разрешений) и осуществления иных разрешительных полномочий в отношении некредитных финансовых организаций, их саморегулируемых организаций и иных объединений, а также по вопросам переоформления ранее выданных разрешительных документов;
  • регистрации (согласования, утверждения) документов некредитных финансовых организаций, подлежащих регистрации (согласованию, утверждению) Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации;
  • ведения (внесения, исключения, изменения сведений) государственных и иных реестров (за исключением государственного реестра бюро кредитных историй);
  • аттестации граждан для работы в некредитных финансовых организациях (в т. ч. по вопросам аккредитации организаций, осуществляющих соответствующую аттестацию)
Департамент допуска на финансовый рынок

Заявления, уведомления, сведения и иные документы, касающиеся вопросов:

  • регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг, отчетов об итогах выпуска проспектов ценных бумаг, выдачи разрешения на размещение и (или) организацию обращения эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов за пределами РоссийскойФедерации, а также о допуске ценных бумаг иностранных эмитентов к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации;
  • государственного контроля за приобретением крупных пакетов акций акционерных обществ (гл. XI.1 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»);
  • освобождения эмитентов от обязанности раскрывать информацию в соответствии со статьей 30.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Для эмитентов федеральной группы – Департамент допуска на финансовый рынок.

Для иных эмитентов – соответствующее территориальное учреждение Банка России, в зависимости от того, в каком федеральном округе зарегистрирован эмитент.

Исключение составляют документы по регистрации эмиссионных ценных бумаг акционерных обществ, зарегистрированных на территории Центрального федерального округа. Акционерные общества, зарегистрированные на территории Москвы и Московской области, представляют такие документы в территориальное учреждение Банка России в Москве. Акционерные общества, которые зарегистрированы на иных территориях, относящихся к Центральному федеральному округу, представляют документы в территориальное учреждение Банка России в Орле

Заявления, уведомления и иные документы, касающиеся допуска на рынок и деятельности бюро кредитных историй Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций
Иные документы (отчетность и уведомления), которые раньше нужно было представлять в Службу Банка России по финансовым рынкам (СБРФР)

Центральный аппарат Банка России – для случаев, когда ранее документы требовалось подавать в центральный аппарат СБРФР.

Территориальное учреждение Банка России – в отношении ситуаций, когда ранее документы необходимо было представлять в межрегиональное управление СБРФР

Обращения и жалобы потребителей финансовых услуг и инвесторов, а также жалобы иных физических и юридических лиц Служба по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров

Все процедуры в сфере финансовых рынков, которые были начаты до 3 марта 2014 года, не прекращаются. Структурные подразделения Банка России осуществляют (завершают) их на основании документов, ранее представленных в Службу Банка России по финансовым рынкам.».

<…>

16.09.2015

С уважением, Ирина Коноплева,

эксперт Системы Юрист

Ответ утвержден Викторией Рыбалкиной,

руководителем экспертной поддержки Системы Юрист

Персональные консультации по учету и налогам

Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.





Совет недели

Если акт от поставщика датирован 2015 годом, но получили вы его только сейчас, расходы можно учесть в текущем периоде. Ведь из-за ошибки налог на прибыль в 2015 году переплатили (п. 1 ст. 54 НК РФ).
  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Какие отчеты руководитель просит Вас сделать в Excel чаще всего?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно


Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка