Журнал, справочная система и сервисы
№24
Декабрь

В свежем «Главбухе»

Местная администрация запрашивает сведения о зарплате

Подписка
Срочно заберите все!
№24
5 октября 2015 21 просмотр

Нам предстоит заключить договор услуг на крупную сумму, но возникли сложности с определением НДС для Клиента. Сумма для Клиента 27 000 000Сумма перечисляемая подрядчику 26 000 000 без НДС, т.к. он на УСНна каком основании мы можем указать в Договоре услуг с Клиентом 27 000 000 в т.ч. НДС (с 1 000 000) 152 542,27?Здесь важный момент, Клиент категорически не принимает агентские Договоры и увеличивать сумму Договора не может. А мы выступаем в качестве посредника, и терять НДС не хотим. Как грамотно прописать в Договоре НДС, чтобы заплатить только со своего вознаграждения?

Ни на каком основании. Условия договора, какие бы Вы не прописали не будут иметь никакого значения для целей налогообложения. Так как налоги уплачиваются не в соответствии с тем, что прописано (указано) в договоре, а в соответствии с нормами НК РФ.

Если Вы приобретаете услуги у организации на УСН за 26.000.000 и продаете за 27.000.000 с НДС, то НДС Вы уплатите исходя из 27.000.000, то есть фактически Вы сработаете в убыток, так как уплатите НДС за свой счет, и в декларации по налогу на прибыль у Вас будет убыток.

Выйти на 1.000.000 можно только, как Вы правильно заметили, при заключении посреднического договора. Иного варианта, к огромному сожалению, нет.

Персональные консультации по учету и налогам

Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.



Вопросы и ответы по теме



Совет недели

Если акт от поставщика датирован 2015 годом, но получили вы его только сейчас, расходы можно учесть в текущем периоде. Ведь из-за ошибки налог на прибыль в 2015 году переплатили (п. 1 ст. 54 НК РФ).
  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Какие отчеты руководитель просит Вас сделать в Excel чаще всего?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно


Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка