Журнал, справочная система и сервисы
№23
Декабрь

Вас ждёт свежий номер

Всеобщий переход на онлайн‑кассы — срочно присоединяйтесь

Подписка
Срочно заберите все!
№23
25 ноября 2015 3 просмотра

Я не совсем поняла ответ, но получилось так, прошу прокоментировать:Получилось такДб 68.4.2/ КР09 сумма 66.0991.2/кр 63 -330.45 (проводка с минусом, просто сторнировала резерв)ОК? Оставляю ПНО 99.2.3/68.4.2 66,09 во втором квартале!

Проводки были следующие

В прошлом году

Дебет 91 Кредит 63

Дебет 09 Кредит 68

В этом году

Дебет 91 Кредит 62

Дебет 99 Кредит 68

Проводки, которые нужно сделать

Дебет 63 Кредит 91 (сторно делать нельзя, так как это проводка относится к прошлому году и участвовала в формировании финансового результата)

Дебет 09 Кредит 68 – сторно (можно сделать сторно, так как данные счета не затрагивают счета финансовых результатов).

Персональные консультации по учету и налогам

Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.



Вопросы и ответы по теме



Совет недели

Если акт от поставщика датирован 2015 годом, но получили вы его только сейчас, расходы можно учесть в текущем периоде. Ведь из-за ошибки налог на прибыль в 2015 году переплатили (п. 1 ст. 54 НК РФ).
  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Директор заваливает вас дополнительной работой?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно


Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка