Журнал, справочная система и сервисы
№7
Апрель

В свежем «Главбухе»

О новом направлении в бизнесе уведомите чиновников

Подписка
3 месяца подписки в подарок!
№7
20 мая 2016 384 просмотра

Учет у предпринимателя на упрощенке с объектом „доходы“. У него открыт в банке расчетный счет для работы с клиентами. После уплаты налогов он переводит оставшуюся выручку на свою личную карточку в другом банке. Банк, обслуживающий расчетный счет, требует от бизнесмена пояснить, для каких целей он снимает деньги. Правомерно ли требование?

отвечает:

Да, требование правомерно.

По закону банк обязан направлять в Росфинмониторинг сведения о любых подозрительных операциях (п. 3 ст. 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ). При этом банк вправе определять признаки подозрительных операций самостоятельно в правилах внутреннего контроля (п. 2 ст. 7 закона № 115-ФЗ). Например, к таким признакам банк может отнести постоянные денежные переводы (приложение к Положению Банка России от 02.03.12 № 375-П). Если банк что-то заподозрил, он обязан уточнить подробности по этому платежу. А значит, запросит необходимую информацию у клиента. И если не представить требуемые пояснения или документы, то банк может отказать бизнесмену в проведении операции (п. 11 ст. 7 закона № 115-ФЗ).

Более подробная информация по этому вопросу доступна нашим подписчикам. Оформить подписку >>>

Персональные консультации по учету и налогам

Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.



Новости по теме





Совет недели

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии (исчисленные с дохода свыше 300 000 руб. за периоды, истекшие до 1 января 2017 года) - 182 1 02 02140 06 1200 160.

За период с 2017 — КБК единый и для фиксированного в части ПФР, и для превышения 1% — 182 1 02 02140 06 1110 160.

  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Какие займы выдает ваша компания?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно


Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка