Контрольные соотношения 2-НДФЛ / 6-НДФЛ на примере строк 070/080

[КЛ@рис@]

Доброе время суток.
Помогите разобраться с отражением компенсации за неиспользованный отпуск в 2-ндфл. Раньше бы не задумываясь включила в январь (в момент начисления), а сейчас..........
Компенсация за неиспользованный отпуск начислена 29.01.2016г.,выплачена 03.02.2016г.
В 6-ндфл отразила как
стр.100- 29.01.16
стр.110-03.02.16
стр.120- 04.02.16
А в 2-НДФЛ- в какой месяц должна войти -в январь или февраль?

[Важныйбух]

Доброе время суток.
Помогите разобраться с отражением компенсации за неиспользованный отпуск в 2-ндфл. Раньше бы не задумываясь включила в январь (в момент начисления), а сейчас..........
Компенсация за неиспользованный отпуск начислена 29.01.2016г.,выплачена 03.02.2016г.
В 6-ндфл отразила как
стр.100- 29.01.16
стр.110-03.02.16
стр.120- 04.02.16
А в 2-НДФЛ- в какой месяц должна войти -в январь или февраль?

В 6 НДФЛ:

100 03.02.16
110 03.02.16
120 04.02.16

В 6 НДФЛ это доход февраля. ( Читаем пункт 1 статьи 223 НК РФ)

[КЛ@рис@]

В 6 НДФЛ:

100 03.02.16
110 03.02.16
120 04.02.16

В 6 НДФЛ это доход февраля. ( Читаем пункт 1 статьи 223 НК РФ)

Действительно, посмотрела, в 6-ндфл отразила -стр.100 03.02.16. Что-то я запутала себя.
А в 2-ндфл -февраль?

[КЛ@рис@]

Т.е., как доход отражен в 6-ндфл, так должен и в 2-ндфл??

[Важныйбух]

Т.е., как доход отражен в 6-ндфл, так должен и в 2-ндфл??

Конечно. Доход то отражается по дате его выплаты для такого дохода. ( пункт 1 ст. 223 НК)

[Center krasot]

А если считать что з/п выданная 29 декабря (за минусом удержанного ндфл) - это еще аванс и отразить эту выплату в 6ндфл в разд.2 за 1кв.2017
100 31.12.2016
110 29.12.2016
120 09.01.2017
т.е. зарплатой эта выплата становится только 31.12.16 ?
Штраф ожидать?

[Симона]

Меня напрягает следующий момент...
Цель ввода формы 6-НДФЛ обосновывали как бы улучшение администрирования НДФЛ.
Но при этом задолженность налогового агента по НДФЛ в годовой 6-НДФЛ (стр.040-стр.070) показывается на 01.01.2017 г.
А в формах 2-НДФЛ за 2016 год, грубо говоря, на 31.03.2017 г. (без учета начислений и оплат по НДФЛ за 2017 год).
Налоговики сами теперь запутаются и налогоплательщикам немерено проблем доставят...

Очень интересный вопрос именно про эти соотношения!! В налоговую звоню не один день, дозвониться невозможно... Тоже не знаю как все-таки правильно сделать...