Экспорт НДС и Прибыль??

[Мечта]

0.1Скажите кто (ТОЧНО ЗНАЕТ!!!) У меня экспорт ,получили немного аванса и теперь такая ситуации в книге покупок одна сумма реализации а в оборотке по 90.1 другая
из за того что при авансе отгрузка считается по курсу на момент поступления денег.. и что то я сомневаюсь провильно ли это??

[svetti]

Расхождение при определенных условиях имеет место быть.

[Хильда]

Определение базы для НДС и прибыли разное, если учет в валюте и был аванс.

[svetti]

Определение базы для НДС и прибыли разное, если учет в валюте и был аванс .

Не только в этом случае.

[Хильда]

Не только в этом случае.

А какие еще случаи, конкретно к вопросу ТС?

[Важныйбух]

0.1Скажите кто (ТОЧНО ЗНАЕТ!!!) У меня экспорт ,получили немного аванса и теперь такая ситуации в книге покупок одна сумма реализации а в оборотке по 90.1 другая
из за того что при авансе отгрузка считается по курсу на момент поступления денег.. и что то я сомневаюсь провильно ли это??

Здравствуйте. Ну конечно расхождение обусловлено. База по НДС возникает на последнее число квартала когда собраны доки (п. 9 ст. 167 НК РФ) А база для НП Возникает в момент перехода права собственности к покупателю (п. 3 ст. 271 НК РФ)