Договор цессии. Сложный, кто-нибудь может помочь с проводками?

[Трианон]

Доброе утро, подскажите пожалуйста, не могу все правильно провести в программе 1С (проводки), суть операций: Наша фирма купила дебиторскую задолженность в апреле 2018 г. у ООО "Ландыш" которую ей должна фирма ООО "Эдельвейс", сумма задолженности 3 960 000,00 купили за 2500000,00 и перечислили ООО "Ландыш" в июле 2 500 000,00, также уже наша фирма продает часть этой дебиторской задолженности ООО "Эдельвейса" фирме ООО "Пион" 580 000,00 за 400 000,00. ООО "Пион" перечисляет нам сумму 400 000,00 в июле 2018 г.
В октябре менеджеры принесли документы, что заключили договор с ООО "Эдельвейс" на поставку нам материалов на сумму 3 000 000,00 и подписали акт сверки и акт взаимозачета, и по акту сверки ООО "Эдельвейс" остался должен нам 380 000,00 руб. Дальше планируют эти материалы продать.
Запуталась как все правильно провести в 1С, как разнести по счетам. Поправьте пожалуйста если, есть ошибки. и хотелось бы сразу спросить, эта операция предусматривает правильно отразить налог на прибыль и НДС.
60.02-51 перечислили в июле 2 500 000,00 ООО "Ландышу"
51-62.01 нам перечислил 400 000,00 в июле ООО "Пион"
62.01-91.01 ставлю на доход 400 000,00 в 2 кв. по налогу на прибыл.
все дальнейшие проводки я уже делаю в 4 кв. в октябре.
91.02-60.02 оплаченная сумма 2 500 000,00 ООО "Ландыш"
60.01-76.02 показываю всю сумму долга нам ООО "Эдельвейса" 3 960 000,00 (почему то когда формирую акт сверки с ООО "Эдельвейс" эта проводка не показана в акте сверки)
76.02-60.01 показала продажу части долга 580 000.00 ООО "Пиону"
76.02-91.01 поставлены в доход полученные материалы в счет долга 3 000 000,00
Трудность в том что по счетам 60 и 62 сальдо на конец задолженность показывает правильно, а в акт сверки с ООО "Эдельвейс" не показывает.
Запуталась материалы были оприходованы на 10 счет, база по прибыли получается только 500 000,00 и НДС мы должны заплатить в бюджет только с этой суммы?
Помогите пожалуйста разобраться, первый раз такое, и нужно ли использовать счет 58?

[alextkito]

пустяковый вопрос. 58 нужен. не хватает проводок по цессии.

Просто нужно прочитать теорию по оформлению цессии и все встанет на свои места, и ндс, и прибыль.

[Северинка]

Д 58 К 76/– приобретен долг.
Д 76/ К 51 – перечислены средства за переуступку.
Д 51 К 91.1 – должник расплатился по обязательствам.
Д 91.2 К 58 – отражены расходы по переуступке.
Д 91.2 К 68.2 – начислен НДС с дохода от переуступки.
Д 91.9 К 99 – отражена прибыль по сделке.

[Трианон]

Д 58 К 76/– приобретен долг.
Д 76/ К 51 – перечислены средства за переуступку.
Д 51 К 91.1 – должник расплатился по обязательствам.
Д 91.2 К 58 – отражены расходы по переуступке.
Д 91.2 К 68.2 – начислен НДС с дохода от переуступки.
Д 91.9 К 99 – отражена прибыль по сделке.

спасибо за ответ, но нет счетов
60 и 62 а без них акт сверки по Эдельвейсу не закрывается.

[nastasy]

Добрый день!

В справочнике ИТС от 1С есть статья, как это делать в программе 1С:Бух.3.0
https://its.1c.ru/db/hoosn#content:646:1cbuh8-3

[Северинка]

спасибо за ответ, но нет счетов
60 и 62 а без них акт сверки по Эдельвейсу не закрывается.

Вы же цессионарий, какой 62 счет? 76 счет

[Трианон]

Вы же цессионарий, какой 62 счет? 76 счет

Да, в одной ситуации цессионарий а в другой продаем долг цедент. Если просто купили, и получили деньги за долг, то понятно, а когда еще ООО "Эдельвейс" просит подписать акт сверки, то нужны счета и 60 и 62 чтобы конечное сальдо, было видно сколько они нам еще остались должны. в 1С если делать проводки в ручную, то суммы в документ "акт сверки" не видны.

Еще возникает вопрос, на 91.01 мы показываем по Кр только тогда когда кредитор возвращает долг, и расходы по приобретению долга ставим на 91.02-Дб, но если кредитор возвращает долг по приходной товарной накладной да еще и выписывает счет-фактуру, мы эти материалы приходуем, то в доходе мы должны показать только после того как реализуем эти материалы или сразу по приходу?

[alextkito]

60.01-76.02 показываю всю сумму долга нам ООО "Эдельвейса" 3 960 000,00 (почему то когда формирую акт сверки с ООО "Эдельвейс" эта проводка не показана в акте сверки)

потому что от этой проводки задолженность не меняется.
Вопросы сформулированы так что на правильные ответы не стоит рассчитывать.

[Трианон]

какая проводка в этой хоз. операции правильная? чтобы сформировать акт сверки? спасибо за ответ.

[shukina]

Чтобы 1 с формировала акт сверки надо делать все документы из 1 С. Корректировка долга. И тогда все проводки там будут отражаться.