Опт.торговля-перенос с сч.26 на сч.44?

[Hippo]

Здравствуйте, уважаемые бухгалтера.
у меня такой вопрос: мы торговая организация. и все расходы я до этого собирала на 26 счете (с декабря 2011 по наст время), который полностью закрывался ежемесячно на 90.08-управленческие расходы. Я поняла, что делала это неправильно, так как правильно использовать было 44 счет и закрывать его на счет 90.07 - расходы на продажу. как я могу это все исправить?
меня смущает, что если в 1 квартале у меня все попало в отчете о прибылях и убытках в строку Управленческие расходы, то если я во втором квартале начну на 44 счете вести- то это попадет в строку Коммерческие расходы. как с этим быть?
еще у меня висит сальдо по счету 90.08. как с ним быть?

[bukva]

Просто ошибка в БУ, штраф 15 тыр. и усё. Но это при выездной ИФНС пишет.

[Hippo]

15 тысяч??? мамаааа ((

[bukva]

Выездная бывает 1 раз в три года. Это много чтоль? А бывает и 10 лет не приходят.

[Hippo]

ну да. шут с ней, с выездной. действительно, неизвестно придут или нет)
мне интересно как мне обеспечить сопоставимость данных отчетности в случае внесения исправлений. получается что за 1 квартал у меня была строка управленческие расходы, она так и будет теперь неизменной весь год? ведь все остальные расходы будут по строке коммерческие расходы

[НаталияА]

ну да. шут с ней, с выездной. действительно, неизвестно придут или нет)
мне интересно как мне обеспечить сопоставимость данных отчетности в случае внесения исправлений. получается что за 1 квартал у меня была строка управленческие расходы, она так и будет теперь неизменной весь год? ведь все остальные расходы будут по строке коммерческие расходы

А уточненку подать не хотите?

[Hippo]

за 1 квартал пересдать бухотчетность? перекинуть все расходы из строки управленческие в строку коммерческие?
проконсультируйте пожалуйста, какие последствия бывают при подаче уточненки?

[НаталияА]

за 1 квартал пересдать бухотчетность? перекинуть все расходы из строки управленческие в строку коммерческие?
проконсультируйте пожалуйста, какие последствия бывают при подаче уточненки?

Никаких. Но не факт, что за 1 кв. примут, т.к. у них пр-ма настроена на прием корректировок за год (в нашей). Так отправьте с письмом о технической ошибке.

[Hippo]

спасибо, это идея!! обычно когда сдают уточненки- начинаются камеральные проверки...бухотчетности это не касается?

[TVS]

Нет понятия уточненной бухотчетности (как, впрочем, и налоговой) - есть корректировочная отчетность, но и та (БО) -только годовая, а не промежуточная.
Hippo, поправьте все с начала года. Ничего страшного, что будет расхождение в сданной отчетности (а для себя сформируйте правильно).
В случае вопросов от налоговой (сильно сомневаюсь, что они будут) - напишите объяснение (в связи с технической ошибкой...). Это лучше и проще, чем штраф за нарушении методологии (за нее, кстати, штрафуют именно бухгалтеров)