Возврат от покупателя

[AlexandraLobova]

Добрый день!
Наша организация на ОСНО, мы продаем спорттовары. Организация,которая покупает,на УСН. В 1 квартале сделан возврат товаров от покупателя в связи с браком. Как в 1 С БП 8.2 правильно оформить данную операцию? Мы продавали с НДС, а они нам вернули без НДС...
При формировании документа "Возврат товара от покупателя" на закладке НДС что нужно поставить в графе "Отразить возврат": в книге покупок или книге продаж?
Насколько я поняла,это трактуется как обратная реализация, т.е. наш покупатель вернул нам товар без НДС, я выбрала "отразить возврат" в книге продаж с минусом...стала делать групповое перепроведение документов- пишет:При реализации без НДС, НДС по приобретенным ценностям необходимо включать в стоимость реализуемой партии товаров или списывать на расходы (ст. 170 НК РФ).
Для автоматического контроля включения НДС в стоимость в учетной политике по налоговому учету необходимо установить флаг "Организация осуществляет реализацию без НДС или с НДС 0%"и выполнить все связанные с этим действия! Но мы же не осуществлдяем реализацию без НДС и с НДС 0%....
Как быть?

[RuOlgaRu]

При формировании документа "Возврат товара от покупателя" на закладке НДС что нужно поставить в графе "Отразить возврат": в книге покупок или книге продаж?

-в книге покупок

[RuOlgaRu]

Нашла в интернете:
Ольга Ждановских,
главный бухгалтер ООО НТЦ «Современные Медицинские Технологии»
ЕСЛИ ТОВАР ВОЗВРАЩАЕТ КОМПАНИЯ НА СПЕЦРЕЖИМЕ
На практике часто вызывает затруднения вопрос о вычетах НДС по возвращенным товарам, если покупатель применяет УСН, а продавец - общий режим налогообложения. Поскольку покупатель не выставляет счетов-фактур, продавец не может принять к вычету НДС, начисленный при продаже товара и уплаченный.

В этой ситуации одна из сторон всегда несет убытки. Даже если покупатель начислит налог и выставит счет-фактуру на возвращенный товар, он будет обязан сумму начисленного налога уплатить в бюджет (подп. 1 п. 5 ст.173 НК РФ). Но уплаченный налог не сможет включить в расходы, поскольку такой вид расходов не предусмотрен для УСН. А перечень предусмотренных расходов закрыт.
Мы в таких случаях оформляем не возврат качественного товара, а возврат товара, не соответствующего условиям договора поставки. Например, по ассортименту. Просим покупателя составить претензионное письмо и акт о несоответствии в произвольной форме. Тогда мы можем принять товар обратно по нашему же счету-фактуре.

[piv4ikys]

Вы этот "брак" потом будете продавать?
Если возврат на основании брака, то никакой обратной реализации быть не может. Пусть делают акт о расхождениях по качеству Торг-2 и не принимают указанное количество единиц товара, пишут претензию, а вы на основании этой претензии делаете "возврат товара от покупателя".

[RuOlgaRu]

не обязательно ТОРГ2, можно АКТ-претензию, но чтобы там было прописано когда, по какому документу, причина возврата, что требуют...
14.jpg