Годовая инвентаризация 2015

[Agloanema]

Здравствуйте. У меня такой вопрос: провели инвентаризацию 31.12.2015г. Выявлен излишек - не был учтен офисный стол. В ИНВ-3 отразили, что по факту есть стол, а в бухучете - нет. В сличительной ведомости ИНВ-19 отразили разницу.

После проведения инвентаризации в учете сделаны проводки:
Дт 10 - Кт 91 1000 руб - на 31/12/2015 оприходовали стол
Дт 26 - Кт 10 1000 руб - ввели в эксплуатацию.
Дт ТЦ04 1000 руб - т.к. использовать стол будем долго, то учитываем его за балансом на счете ТЦ04 (в 1с8 3.0)

Но 31/12/2015 проводили инвентаризацию и по ТМЦ, учитываемым на забалансовом счете ТЦ04 (в 1с8 3.0). В сличительной ведомости этот стол надо в излишках показать? но в излишках он уже показан в ИНВ-3 по счету 10. Показать в недостачах по счету ТЦ04 (т.е. в учете есть, а фактически нет), но на забалансовом учете он не стоял. Вообще не показывать его в инвентаризационной описи по ТМЦ, учитываемых на забалансовых счетах? Но тогда получается, что на 01/01/2016г на забалансовом счете ТЦ04 не должно быть этого стола согласно данным инвентаризации.. Помогите разобраться, пожалуйста.

[Agloanema]

Организация наша молодая. Это стол арендатора, который его не забрал. И не передал, и не продал нам. Теперь стол наш. Документы с момента регистрации организации все есть. На стол ничего нет.((

[Важныйбух]

Здравствуйте. У меня такой вопрос: провели инвентаризацию 31.12.2015г. Выявлен излишек - не был учтен офисный стол. В ИНВ-3 отразили, что по факту есть стол, а в бухучете - нет. В сличительной ведомости ИНВ-19 отразили разницу.

После проведения инвентаризации в учете сделаны проводки:
Дт 10 - Кт 91 1000 руб - на 31/12/2015 оприходовали стол
Дт 26 - Кт 10 1000 руб - ввели в эксплуатацию.
Дт ТЦ04 1000 руб - т.к. использовать стол будем долго, то учитываем его за балансом на счете ТЦ04 (в 1с8 3.0)

Но 31/12/2015 проводили инвентаризацию и по ТМЦ, учитываемым на забалансовом счете ТЦ04 (в 1с8 3.0). В сличительной ведомости этот стол надо в излишках показать? но в излишках он уже показан в ИНВ-3 по счету 10. Показать в недостачах по счету ТЦ04 (т.е. в учете есть, а фактически нет), но на забалансовом учете он не стоял. Вообще не показывать его в инвентаризационной описи по ТМЦ, учитываемых на забалансовых счетах? Но тогда получается, что на 01/01/2016г на забалансовом счете ТЦ04 не должно быть этого стола согласно данным инвентаризации.. Помогите разобраться, пожалуйста.

Здравствуйте. Он у вас появится на забалансовом счете 01.01.16 на основании результатов инвентаризации.