Хищение товара неустановленными лицами

[Важныйбух]

а дело о хищении открыли в апреле -это и есть основание сторнировки

С позиции что в силу ст. 54 не считать это ошибкой ? Но глава 21 не допускает исправлений по НДС ( любых) текущем кварталом. для этого есть доп.лист.

[НаталияА]

С позиции что в силу ст. 54 не считать это ошибкой ? Но глава 21 не допускает исправлений по НДС ( любых) текущем кварталом. для этого есть доп.лист.

а если ты отгрузила брак в марте, он пришел к покупателе в апреле, составляют акт об этом и делают тебе возврат. Ты тоже в марте снимать с реализации будешь?

[Важныйбух]

а если ты отгрузила брак в марте, он пришел к покупателе в апреле, составляют акт об этом и делают тебе возврат. Ты тоже в марте снимать с реализации будешь?

Это разные ситуации.

[НаталияА]

я считаю, что здесь также как в браке возможен корректировочный счф на сумму отгрузки. Т.К. основание сторно появилось только в апреле, а не в марте

[Важныйбух]

а если ты отгрузила брак в марте, он пришел к покупателе в апреле, составляют акт об этом и делают тебе возврат. Ты тоже в марте снимать с реализации будешь?

Все равно нужна уточненка по прибыли. (Письмо минфина от 3 августа 2005 г. № 03-03-04/1/141.)

А вот про НДС нужно поразмыслить. По мнению налоговиков ( я с ним не согласна) входной НДС нужно восстановить. ( письмо Минфина России от 19.03.2015 N 03-07-11/15015) И в том налоговом периоде, в котором похищенный товар списан с учета. Получается это апрель.

А вот с реализацией, я считаю нужна уточненка. Ведь все изменения и исправления в декларации по НДС вносятся путем добавления доп.листа книги покупок и продаж.

[НаталияА]

Все равно нужна уточненка по прибыли. (Письмо минфина от 3 августа 2005 г. № 03-03-04/1/141.)

А вот про НДС нужно поразмыслить. По мнению налоговиков ( я с ним не согласна) входной НДС нужно восстановить. ( письмо Минфина России от 19.03.2015 N 03-07-11/15015) И в том налоговом периоде, в котором похищенный товар списан с учета. Получается это апрель.

А вот с реализацией, я считаю нужна уточненка. Ведь все изменения и исправления в декларации по НДС вносятся путем добавления доп.листа книги покупок и продаж.

на основании чего будет уточненка в 1 кв? про уточненку по прибыли вообще молчу. Дня 2 назад ты даже год советовала не править при переплате

[Важныйбух]

на основании чего будет уточненка в 1 кв? про уточненку по прибыли вообще молчу. Дня 2 назад ты даже год советовала не править при переплате

Конечно. Об этом прямо говорит статья 54 НК. И если у них будет уменьшение дохода меньше чем уменьшение расхода ( себестоимость товара), то уточненка не нужна ( это нужно смотреть по цифрам )

[НаталияА]

на основании чего будет уточненка по НДС в 1 кв, если факт воровства обнаружен во 2-м?

[Важныйбух]

на основании чего будет уточненка по НДС в 1 кв, если факт воровства обнаружен во 2-м?

На основании того, что все исправления по НДС отражаются через доп.листы.

[НаталияА]

На основании того, что все исправления по НДС отражаются через доп.листы.

а корректировочные счф на что?