Ответы на вопросы по теме: Бухгалтерская и налоговая отчетность
29 мая 2024
Вопрос: ООО на ОСНО. Поставщик выставил корректировочную счет-фактуру от 17.03.2023 на изменение цены (снижении цены) товара по документу от 2022 года. Товар продан в 2022 году. У нас получается из-за того, что снизилась стоимость товара надо заплатить НД...
13
Вопрос: Неверно заполнили отчет о фин. результатах. Можно ли отправить корректировку (просто забыли заполнить одну строчку, механическая ошибка, в учете все верно, без исправлений)?
Ответ: Да, можно подать уточненный ОФР, если отчетность еще не утвержде...
6
Вопрос: Акционерное общество не подлежит обязательному аудиту согласно законов от 16.04.2022№ 114-ФЗ, № 99-ФЗ. Должно ли АО размещать годовую бухгалтерскую отчетность на Сайте Фед.ресурса? Если да, то в какие сроки?
Ответ: Специальные разъяснения не уст...
8
Вопрос: ООО на ОСН, в ОСВ по сч. 60 сальдо по Д-ту с 2019 года, т. к. услуги были оплачены, а документы первичные контрагент так и не предоставил. Есть ли какие способы закрыть это сальдо без первичных документов?Можно ли пересдавать бухгалтерскую отчет...
7
27 мая 2024
Вопрос: Ошибочно счет- фактуру на аванс от 19.12.2022 на 9500руб выданную ПАО Сбербанк, провели как покупку услуги: т.е отразили затраты в сумме 7916,67 и НДС приняли к вычету 1583,33 (в книге покупок за 4 кв). В январе получили от ПАО Сбербанк уже счет ...
8
Вопрос: Можно ли сдать уточненную форму 2?
Ответ: Бухгалтер вправе сдать уточненную бухгалтерскую отчетность — не позднее 31 июля года, следующего за отчетным (п. 5 ст. 18 Закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ). То есть, подается не отдельно отчет о финансовых...
7
Вопрос : Договор лизинга заключен в 2020 году. ТС КАМАЗ находится на балансе Лизингодателя, у нас на забалансе. У нас есть право на ведения учета упрощенно. как отразить в учете расходы (более 100 000 руб.) на ремонт оборудования, если оно числится на б...
5
23 мая 2024
Вопрос: ООО (ОСНО, статус малое предприятие) после сдачи бухгалтерской отчетности за 2022 года, получила от поставщика документы на услуги за 2022 год, 2021 год. Как отразить в БУ и НУ расходы за 2022, 2021 годы?
Ответ: В бухучете расходы без первички...
12
22 мая 2024
Вопрос: Планируем отгрузку иностранному юр лицу. ИНН начинается на 99, кпп- 77, НДС должен быть 20%. По отгрузке какие необходимо сдавать отчеты ? Продаем иностранному юрлицу - филиалу в России
Ответ: Для Вас это обычная внутрироссийская операция по ...
4
21 мая 2024
Вопрос: Импорт товара из стран ЕАЭС. Датой принятия к учету товаров является дата пересечения границы(талон о прохождении границы)? Или дата принятия к учету является дата поступления на склад?
Ответ: Дата принятия товара к учету будет дата фактическог...
4
20 мая 2024
Вопрос: ООО приобрело бытовку за 99000 руб. без НДС и списало ее в затраты при налоговом учёте, через три месяца решило её продать. Надо ставить на баланс по цене возможной реализации?
Ответ: Нет, оприходовать заново имущество не нужно.
При расчете на...
7
Вопрос: Компания с правом на упрощенный учет, ОСНО. Сторонняя организация оказывает ей услуги по декларированию импортных товаров ТР ТС (получают декларацию о соответствии). Может ли принять в НУ единовременно эти расходы, согласно выставленных документов...
4
19 мая 2024
Вопрос: Какую отчетность должны сдавать участники Сколково за 1 кв 2023 на ОСНО?
Ответ: Если участник Сколково применяет освобождение от обязанностей плательщика НДС и налога на прибыль, подавать декларации по этим налогам не нужно. По итогам 1 квартал...
9
Вопрос: Как сформировать декларацию по прибыли за 1 кв. при условии закрытия обособленных подразделений в 1 кв., для отражения авансовых платежей, начисленных в декларации за 9 месяцев предыдущего периода?
Ответ: По подразделениям, закрытым в 1 квартале...
9
Вопрос: Компания зарегистрировалась 20 мая 2022 года. По результатам 2022 года доход от реализации составил 102 млн. руб. (прибыль 35 млн. руб). В 1 квартале 2023 года компания получила итоговый убыток, при доходе от реализации в 28 млн. руб. Таким образ...
10
Вопрос: Поступило требование с просьбой исправить ошибки по Декларации по налогу на имущество.Приобретен недвижимый объект 05.09.2022г., нужно ли в Декларации за2022г. заполнять строку 1_027 в разделе 1?
Ответ: Нет, не нужно. Стоимость основных средств...
5
Вопрос: Как верно заполнить декларацию по налогу на прибыль и отчет о финрезультатах? Организация ООО на ОСНО (основной вид деятельности оптовая торговля электрооборудования) передает исключительное право на товарный знак. Сумма поступлений меньше, чем ба...
3
16 мая 2024
Вопрос: Депозиты в банке в какой строке бух баланса указать?
Ответ: В зависимости от срока депозиты могут быть отражены по строке 1170, либо по строке 1240, либо по строке 1250 бухгалтерского баланса.
В ПБУ 23/2011 не раскрыто, какие краткосрочные депо...
5
15 мая 2024
Вопрос: Киргизская компания ОО приобрела в Европе автомобиль и оплатила при ввозе в Киргизию данного авто 12 % НДС на своей таможне. Далее Киргизская компания ОО продает данный автомобиль Русской компании ООО ОСНО. Как правильно учитывать и отчитываться...
22
Вопрос: Как в декларации по прибыли (организация на ОСНО) отразить продажу автомобиля ГАЗ (газель), исходя из условия, что на балансе она давно и успела полностью с амортизироваться, т.е. на 01 счете 700 000руб (уже без НДС) и 02 счет тоже 700 000 руб. Пр...
7
Вопрос: 1 марта 2023 от генподрядчика поступил корректировочная счет фактура от 01.03.2023 по генподрядным услугам за декабрь 2022года. Сумма услуг по документу уменьшена на 3 126 548,28 руб (без НДС) 625309,66 - сумма уменьшения НДС.Как правильно учесть...
7
14 мая 2024
Вопрос: По какой строчке декларации по НДС отразить продажу автомобиля купленного у физического лица и НДС начисленный с межценовой разницы. Автомобиль продали за 6 500 000руб. Купили у физ лица по 5 380 000.ндс = (6 400 000-5 380 000)*0,2/1,2 = 1 020 00...
11
Вопрос: При заполнении декларации по налогу на прибыль, если признак налогоплательщика 11, нужно ли в номере документа проставлять номер медицинской лицензии?
Ответ: Нет, не надо. Если в Листе 02 в поле Признак налогоплательщика указан код 11, заполня...
12
11 мая 2024
Вопрос: ООО на ОСНО. Заполняется ли строки 290,300,310 в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал если налог к уменьшению по строкам 280,2810?
Ответ: Да, заполняются. В декларации по налогу на прибыль значения строк 290-310 Листа 02 равны значениям ...
7
9 мая 2024
Вопрос: Поставщик обнаружил ошибку в счет-фактуре в сумме НДС во втором квартале (не доначислил). Счет-фактура первоначальная за первый квартал. Корректировочный счет-фактура вторым кварталом. Как она попадет в декларацию за первый квартал в книгу продаж?...
9