Вопрос: Как посчитать и заполнить декларацию по прибыли, если 9 мес. ставка 20%, а с 4 кв. стали участниками свободно экономической зоны ставка 13,5%. Или теперь надо за весь год пересчитать по ставке 13.5%? Если нет, то как настраивается программа для корректного формирования декларации?
Ответ: В декларации по налогу на прибыль за 2023 год заполните два Листа 02 со всеми необходимыми приложениями – один по деятельности в СЭЗ, второй – по прочей деятельности. В этих Листах укажите налоговые базы по этим видам деятельности отдельно и разные ставки налога – пониженные для СЭЗ и общие для прочей деятельности.
По вопросу настройки программы рекомендуем обратиться к обслуживающим ее специалистам.
Эксперты Системы Главбух расскажут в рекомендации, как заполнить и сдать декларацию по налогу на прибыль.
- Формы по теме:
- Расписка в получении сотрудником имущества организации
- о присоединении к Системе информационного обмена электронными документами
- Сведения об аккредитации филиалов и представительств иностранного юридического лица
- Внесение записей о поощрении в раздел «Сведения о награждении»
- расходов на формирование резерва по гарантийному ремонту и обслуживанию
- на социальную защиту инвалидов
- Дополнительное соглашение к трудовому договору. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Заявление сотрудника на выдачу зарплаты в натуральной форме. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Внутренняя опись личного дела перед сдачей дел в архив
- Договор транспортной экспедиции. Экспедитор действует от своего имени