Выручка в декларации по НДС и декларации по налогу на прибыль может отличаться по объективным причинам. По каждой нестыковке у компании запросят пояснения.
Налоговую базу по НДС и по налогу на прибыль компании определяют по разным правилам. Яркий тому пример — безвозмезная реализация, с которой платят НДС, а в налоговом учете не принимают во внимание.
В первую очередь проверьте, учли ли инспекторы:
- необлагаемые операции из раздела 7 декларации по НДС;
- внереализацонные доходы по строке 020 листа 02 (не все они облагаются НДС).
Подробности — в статье «Декларация по НДС за 2 квартал 2017 года образец заполнения».
Срочные изменения по вашему ИНН
Уже треть работодателей интересуют навыки бухгалтера в Excel
Пройдите тест, который оценит, умеете ли вы работать с программой так, как это нужно работодателю.
Перейти к короткому тесту