Не все НКО вправе открывать и обслуживать банковские счета клиентов, а только расчетные НКО. К примеру, депозитно-кредитные НКО не вправе это делать. В свою очередь расчетные НКО могут открывать и обслуживать банковские счета только для юр.лиц, но не для физ.лиц.
Открытие банковских счетов в НКО регулируется Инструкцией Банка России от 30.05.2014 № 153-И, то есть проводится в том же порядке, что и открытие счета в банке. Подробно об открытии счета см. рекомендацию: Как открыть (закрыть) расчетный счет в России.
Обоснование
ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ ОТ 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением»
«Настоящая Инструкция на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст.2790; 2003, № 2, ст.157; № 52, ст.5032; 2004, № 27, ст.2711; № 31, ст.3233; 2005, № 25, ст.2426; № 30 (ч.1) ст.3101), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст.492; 1998, № 31, ст.3829; 1999, № 28, ст.3459, ст.3469; 2001, № 26, ст.2586, № 33 (ч.1), ст.3424; 2002, № 12, ст.1093; 2003, № 27 (ч.1), ст.2700, № 50, ст.4855, № 50 (ч.1), ст.5033, ст.5037; 2004, № 27, ст.2711, № 31, ст.3233, № 45, ст.4377; 2005, № 1 (ч.1), ст.18, ст.45, № 30, ст.3117) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 марта 2006 года № 5) в целях регулирования (ограничения) принимаемых расчетными небанковским кредитными организациями (далее - РНКО) рисков устанавливает для РНКО допустимые сочетания банковских операций,* числовые значения и методики расчета обязательных нормативов, а также особенности осуществления Банком России надзора за их соблюдением.
Глава 1. Банковские операции и другие сделки РНКО
1.1. РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:
открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;*
осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- Формы по теме:
- Расписка в получении сотрудником имущества организации
- о присоединении к Системе информационного обмена электронными документами
- Сведения об аккредитации филиалов и представительств иностранного юридического лица
- Внесение записей о поощрении в раздел «Сведения о награждении»
- расходов на формирование резерва по гарантийному ремонту и обслуживанию
- на социальную защиту инвалидов
- Дополнительное соглашение к трудовому договору. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Заявление сотрудника на выдачу зарплаты в натуральной форме. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Внутренняя опись личного дела перед сдачей дел в архив
- Договор транспортной экспедиции. Экспедитор действует от своего имени
инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
1.2. РНКО могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со статьей 6 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".
1.3. РНКО, помимо перечисленных в пункте 1.1 настоящей Инструкции банковских операций, вправе осуществлять сделки, перечисленные в части 3 статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".
1.4. Если иное не предусмотрено лицензией на осуществление банковских операций, выданной до вступления в силу настоящей Инструкции, РНКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:*
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
открытие и ведение банковских счетов физических лиц;*
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их банковским счетам;
Абзац утратил силу с 28 декабря 2011 года - указание Банка России от 12 декабря 2011 года № 2747-У. - См.предыдущую редакцию;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдачу банковских гарантий».
ПОЛОЖЕНИЕ ЦБ РФ ОТ 21.09.2001 № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции»
«В соответствии с Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", а также решением Совета директоров (протокол от 05.09.2001 № 21) Банк России устанавливает порядок регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции (далее - НДКО).*
1. Сфера деятельности НДКО
1.1. НДКО могут осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России, в соответствии с требованиями, предусмотренными настоящим Положением.
Регистрация и лицензирование НДКО осуществляются в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России от 23.07.98 № 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" и иными нормативными актами Банка России.
1.2. НДКО вправе осуществлять банковские операции (установленные пунктом 1.2.1 настоящего Положения) и сделки (установленные пунктом 1.2.2 настоящего Положения) в валюте Российской Федерации и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте.
1.2.1. Банковские операции:*
1.2.1.1. привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);
1.2.1.2. размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
1.2.1.3. купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;
Примечание. Данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет.
1.2.1.4. выдача банковских гарантий.
1.2.2. Сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требованиями федеральных законов).
1.3. НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:*
1.3.1. привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
1.3.2. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;*
1.3.3. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
1.3.4. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
1.3.5. купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
1.3.6. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
1.3.7. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
1.4. НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.
1.5. Для осуществления расчетов в рамках своей деятельности НДКО открывают корреспондентские счета по активному балансовому счету № 301 "Корреспондентские счета"».