Ответы на вопросы по теме: НДС
29 мая 2024
Вопрос: ООО на ОСНО. Поставщик выставил корректировочную счет-фактуру от 17.03.2023 на изменение цены (снижении цены) товара по документу от 2022 года. Товар продан в 2022 году. У нас получается из-за того, что снизилась стоимость товара надо заплатить НД...
9
28 мая 2024
Вопрос: Организация ООО по договору купли-продажи покупает земельный участок и находящееся на нем имущество (фундамент здания) у Администрации сельского поселения, которое находилось в его собственности. Земельный участок относится к категории земель -зем...
10
Вопрос: Можно ли принять к вычету НДС при импорте из ЕАЭС, если заявление с отметкой ИФНС получено в следующем квартале? Оплата НДС осуществлена 28.03.23, ЗАЯВЛЕНИЕ ОТПРАВЛЕНО 30.03. ОТМЕТКА ПОЛУЧЕНА 04.04.23.
Ответ: НДС к вычету можно принять во втором...
5
23 мая 2024
Для резидентов Сколково предусмотрены льготы по НДС и налогу на прибыль. Эти налоги участники проекта Сколково должны считать по особым правилам. Чтобы воспользоваться преференциями, нужно выполнить ряд условий. Какие налоговые льготы дает Сколково и как ...
3119
Вопрос: Российская компания планирует работать с айти компанией стран ЕС (Казахстан), по разработки сайта для компании из РФ. Какие таможенные налоги возникают со стороны РФ? Какой процент налога при получении айти услуги с Казахстана оплачивает компания ...
19
22 мая 2024
Вопрос: По импорту из ЕАЭС какую ставку НДС нужно рассчитать к уплате при поставке органических химических соединений? если полученный медицинский товар с кодом тн вэд 29333998000 указан в постановлении №688 как 2933, этого будет достаточно для отнесения ...
12
18 мая 2024
Вопрос: Правомерность применения нулевой ставки НДС на основании подпункта 2.1 пункта 1 статьи 164 НК РФ.ООО Приморский Логист на ОСНО оказывает услуги транспортного экспедирования груза (по договору ТЭО), пришедшего из Китая (есть коносамент), до г.Екате...
15
16 мая 2024
Вопрос: ООО 9 мес 2022 года была на режиме УСН, с 4 квартала 2022 года переходит на НДС. В сентябре 2023 года приобретает основное средство (в УПД выделен НДС, т.е. поставщик основного средства находится на общей системе налогообложения). Может ли наше ОО...
6
Вопрос: Как верно отразить в книге покупок НДС от полученных услуг непроизводственного назначения и одновременно восстановить НДС в книге продаж? или вообще не отражать сч фактуру полученную?
Ответ: В книге покупок вычет НДС по услугам непроизводственно...
4
Вопрос: Организация на ОСНО. Занимается медицинской деятельностью, и перешли на льготу по применении ставки 0,00 % по налогу на прибыль.Так же, в ее деятельности имеется место быть реализации имущества, по которому она выставляет реализации с НДС, в связ...
5
Вопрос: Какую ставку НДС применять при реализации в Киргизию прав на использование программы для электронных вычислительных машин, включенной в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных?
Ответ: Местом реализации...
8
15 мая 2024
Вопрос: Киргизская компания ОО приобрела в Европе автомобиль и оплатила при ввозе в Киргизию данного авто 12 % НДС на своей таможне. Далее Киргизская компания ОО продает данный автомобиль Русской компании ООО ОСНО. Как правильно учитывать и отчитываться...
22
Вопрос: Нашей организацией был ввезен товар из Белоруссии 15 февраля. 13 марта мы подали в налоговую через ТКС заявление на ввоз товара и декларацию по косвенным налогам при импорте товаров за февраль. Налог уплатили 14 марта.22 марта ИФНС прислала уведо...
13
11 мая 2024
Вопрос: Если контрагент не оплатил услуги компании и стал банкротам, можно ли уплаченный НДС возместить? Куда и как оформить в учете эти убытки полученные предприятием?
Ответ: Такую дебиторскую задолженность можно списать, как безнадежную, по общим пр...
8
Вопрос: ООО на ОСНО с НДС оказывало услуги ТЭО (морской фрахт за пределы РФ) в 2022 году. Выручку учитывает по методу начисления. Оплату за эти услуги в валюте получили в январе 2023 (курс стал выше). Учитывать ли положительные курсовые разницы, возникшие...
23
9 мая 2024
Вопрос: Организация импортировала товар для собственных нужд из РБ. В том же месяце товар был частично возвращен поставщику в РБ (по договоренности сторон. Претензий нет). Надо ли платить ввозной НДС со стоимости ввезенного и возвращенного далее товара?
...
12
Вопрос: Имеется две компании ООО (ОСН) и с ИП (УСН), где директор и предприниматель один и тот же человек. Обе организации занимаются грузоперевозками. Заключили договор с двумя компаниями ООО - одна на ОСН, другая на УСН. (У них тоже один и тот руководи...
9
4 мая 2024
Вопрос: Ситуация по неликвидным товарам, которые мы, организация на ОСНО с НДС, не занимаемся продажей металлолома, разово продаем неликвидные товары в виде металлолома. Ранее получен ответ : Так как Ваша компания является плательщиком НДС, при реализац...
9
3 мая 2024
Вопрос: ИП на упрощенке (доходы 6 %) закупила в Армении товары, счет -фактура от 14.04.2023 г. на сумму 110 240 рублей без НДС. Должны ли мы уплатить НДС в бюджет? В какие сроки? По какой форме подавать декларацию по НДС и когда?
Ответ: Не позднее 20-...
13
Вопрос: Планируется передать автомобиль в качестве выплаты дивидендов. Автомобиль приобретен в лизинг в 2021 г. В "межотчетный" период в учете сформирован ППА с отнесением разниц на счет 84. В декабре 2022 г. автомобиль досрочно выкуплен. После выкупа в н...
13
1 мая 2024
Вопрос: Может ли ИП экспортировать из РФ в Афганистан продукты питания?Или для экспорта обязательна форма собственности ООО?
Ответ: Да, может только в качестве ИП.
Любые российские лица обладают правом осуществления внешнеторговой деятельности. Специа...
11
Вопрос: Организация на ОСНО, ведет медицинскую деятельность. На открытие предрейсового кабинета заключает договор с контрагентом \"государственно казенное учреждение\". По договору сумма оплаты без НДС составляет 3 069,36 рублей. По договору оплату данно...
21
30 апреля 2024
Вопрос: Какой код операции использовать в разделе 4 декларации по НДС при:- реализации на экспорт в страны ЕАЭС НЕсырьевых товаров, которые реализуются на внутренний рынок по ставке 10 %;- реализации на экспорт НЕ в страны ЕАЭС НЕсырьевых товаров, которы...
10
29 апреля 2024
Вопрос: Может ли подрядчик принять к вычету НДС с полученного аванса от заказчика по работам выполненным для этого заказчика, но в следующем налоговом периоде? Аванс получен в 4кв., в этом же квартале выполнены работы, под них НДС с аванса не был принят ...
9
Вопрос: Поставщик поставил компании товар, который является продукцией его собственного производства (Наборы цветного картона, белого картона и цветной бумаги) по ставке НДС-10%. К товару он приложил декларацию соответствия с кодом ТН ВЭД ЕАЭС 4823904000,...
13