Вопрос: Обязан ли будет ИП сдавать отчетность в Росфинмониторинг не имея при этом ОКВЭД подпадающего под услуги лизинга, а так же при условии указанных платежей и общей цены контракта? И должен ли будет ИП сдавать отчетность в Росфинмониторинг при условии достижения ежемесячных платежей больше 1 млн. рублей? Дайте нормативное обоснование по указанным вопросам. Индивидуальный предприниматель на УСН (15%) заключил муниципальный контракт (в рамках 44-ФЗ, по результатам электронного аукциона) на услуги финансовой аренды (лизинга) системы освещения (поставка светильников), цена контракта 8 000 000 рублей (авансовый платеж 800 000 рублей, следующие платежи на срок 4 года в районе 150 000 рублей ежемесячно).
Ответ: Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю по Закону 115-ФЗ, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к видам операций, указанных в ст.6 Закона 115-ФЗ. В частности, по операциям предоставления имущества по договору финансовой аренды (лизинга).
О таких операциях нужно сообщить в Росфинмониторинг лизинговым компаниям.
Постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу подлежат организации и индивидуальные предприниматели, указанные в ст.5 закона 115-ФЗ, в частности лизинговые компании.
Лизинговые компании (фирмы) - коммерческие организации (резиденты Российской Федерации или нерезиденты Российской Федерации), выполняющие в соответствии с законодательством Российской Федерации и со своими учредительными документами функции лизингодателей (ст.5 закона Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ).
Соответственно, ИП-лизингодатель не обязан подавать сведения.
Во избежание споров рекомендуем обратиться за дополнительными разъяснениями в Росфинмониторинг.
О постановке на учет в Росфинмониторинге подробно https://www.fedsfm.ru/questions/4758
- Формы по теме:
- Расписка в получении сотрудником имущества организации
- о присоединении к Системе информационного обмена электронными документами
- Сведения об аккредитации филиалов и представительств иностранного юридического лица
- Внесение записей о поощрении в раздел «Сведения о награждении»
- расходов на формирование резерва по гарантийному ремонту и обслуживанию
- на социальную защиту инвалидов
- Дополнительное соглашение к трудовому договору. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Заявление сотрудника на выдачу зарплаты в натуральной форме. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Внутренняя опись личного дела перед сдачей дел в архив
- Договор транспортной экспедиции. Экспедитор действует от своего имени
Эксперты Системы Главбух расскажут в рекомендации, как подать отчет в Росфинмониторинг бухгалтерским и юридическим фирмам а также другим организациям и ИП.
Как подать отчет в Росфинмониторинг