Журнал, справочная система и сервисы
№7
Апрель

В свежем «Главбухе»

Больше не платите НДФЛ с банковских комиссий

Подписка
3 месяца подписки в подарок!
№7

Безопаснее пояснить, зачем предприниматель переводит деньги на личную карту

30 июня 2016 190 просмотров
Предприниматель переводит деньги на личную карту. Банк запросил пояснения. Их лучше представить, иначе возможны проблемы со счетом.

Ситуация

Веду учет у предпринимателя на упрощенке с объектом „доходы“. У него открыт в банке расчетный счет для работы с клиентами. После уплаты налогов он переводит оставшуюся выручку на свою личную карточку в другом банке. Банк, обслуживающий расчетный счет, требует от бизнесмена пояснить, для каких целей он снимает деньги. Правомерно ли требование?

Решение

Да, требование правомерно.

По закону банк обязан направлять в Росфинмониторинг сведения о любых подозрительных операциях (п. 3 ст. 7 Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ). При этом банк вправе определять признаки подозрительных операций самостоятельно в правилах внутреннего контроля (п. 2 ст. 7 закона № 115-ФЗ). Например, к таким признакам банк может отнести постоянные денежные переводы (приложение к Положению Банка России от 02.03.12 № 375-П). Если банк что-то заподозрил, он обязан уточнить подробности по этому платежу. А значит, запросит необходимую информацию у клиента.

Разъяснения

Если не представить требуемые пояснения или документы, то банк может отказать бизнесмену в проведении операции (п. 11 ст. 7 закона № 115-ФЗ). И даже вправе заблокирвоать его Клиент-банк.


Печатная версия
Электронная газета

Будьте в курсе!



Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.





Для того, чтобы оставить свой комментарий необходимо зайти под своим паролем или зарегистрироваться






  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Совет недели

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии (исчисленные с дохода свыше 300 000 руб. за периоды, истекшие до 1 января 2017 года) - 182 1 02 02140 06 1200 160.

За период с 2017 — КБК единый и для фиксированного в части ПФР, и для превышения 1% — 182 1 02 02140 06 1110 160.

Какие займы выдает ваша компания?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно

Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка