Необходимо внести исправления в учет, если у Вас имеются в наличии все документы по данным операциям, и Вы все можете подтвердить.
Составьте бухгалтерскую справку с пояснениями и отразите проводки
Дебет 60/Альфа Кредит 76/Бета
Дебет 76/Бета Кредит 62/Бета
Дебет 62/Бета Кредит 91
При этом Вам нужно будет доказать также, что в 2011 году списанную задолженность Бета Вы не учитывали для целей налогообложения, а если учитывали, то придется подать уточненную декларацию за 2011 год, доплатив налог и пени.
Далее все зависит от того сможете Вы доказать описанные выше проводки документами и факт того, что в расходах не учитывали или нет.
- Формы по теме:
- Расписка в получении сотрудником имущества организации
- о присоединении к Системе информационного обмена электронными документами
- Сведения об аккредитации филиалов и представительств иностранного юридического лица
- Внесение записей о поощрении в раздел «Сведения о награждении»
- расходов на формирование резерва по гарантийному ремонту и обслуживанию
- на социальную защиту инвалидов
- Дополнительное соглашение к трудовому договору. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Заявление сотрудника на выдачу зарплаты в натуральной форме. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Внутренняя опись личного дела перед сдачей дел в архив
- Договор транспортной экспедиции. Экспедитор действует от своего имени