Вопрос: Чем расчетный счет открытый как для финансовой организации отличается от расчетного счета стандартной ООО? Какие последствия (обязательства) несет компания при открытии счета как для финансовой организации?
Ответ: Отличия могут быть только в обслуживании и тарифах конкретного банка.
Это связано с тем, что под финансовой организацией при этом согласно пункту 6 статьи 4 Закона о защите конкуренции понимается хозяйствующий субъект, оказывающий финансовые услуги, кредитная организация, профессиональный участник рынка ценных бумаг, организатор торговли, клиринговая организация, микрофинансовая организация, кредитный потребительский кооператив, страховая организация, страховой брокер, общество взаимного страхования, негосударственный пенсионный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, специализированный депозитарий инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, ломбард (финансовая организация, поднадзорная Центральному банку Российской Федерации), лизинговая компания (иная финансовая организация, финансовая организация, не поднадзорная Центральному банку Российской Федерации).
И данные организации подпадают под финансовый мониторинг (ст. 5 Закона № 115-ФЗ):
https://www.1gl.ru/#/document/16/139449/tit6/
В частности, обязательному контролю подлежат:
любые операции с наличными в сумме 1 млн руб. и более;
лизинговые платежи на сумму 1 млн руб. и более;
все расчеты, связанные с операциями с недвижимостью на сумму 5 млн руб. и более.
Соответственно, банк может устанавливать специальные тарифы для таких лиц, если обслуживание данных счетов отягощено дополнительным регулированием.
Как открыть и закрыть расчетный счет
Должна ли организация открывать расчетный счет
Обязанность для организации открывать расчетный счет прямо нигде не прописана. В законах об ООО и об АО сказано, что организация вправе открывать расчетные счета (п. 4 ст. 2 Закона № 14-ФЗ, п. 6 ст. 2 Закона № 208-ФЗ). Несмотря на то что в законодательстве прямого указания на обязанность открывать расчетный счет нет, работа без счета будет ограниченна, так как организация не сможет полноценно вести расчеты с контрагентами.
Во-первых, без расчетного счета организация сможет рассчитываться с контрагентами только в пределах 100 000 руб. в рамках одного договора. Сумму, превышающую этот лимит, можно перечислить только с расчетного счета. Во-вторых, сам перечень операций, которые можно оплачивать из кассы, минуя расчетный счет, ограничен. Некоторые операции можно оплатить только из денег, снятых со счета. В-третьих, чтобы платить налоги, компании также понадобится расчетный счет, платить налоги и взносы наличными нельзя. В связи с этим организации необходимо открыть расчетный счет, чтобы обеспечить функционирование бизнеса.
Подробно об открытии и закрытии расчетного счета материалы Системы Главбух.
Как открыть и закрыть расчетный счет
- Формы по теме:
- Расписка в получении сотрудником имущества организации
- о присоединении к Системе информационного обмена электронными документами
- Сведения об аккредитации филиалов и представительств иностранного юридического лица
- Внесение записей о поощрении в раздел «Сведения о награждении»
- расходов на формирование резерва по гарантийному ремонту и обслуживанию
- на социальную защиту инвалидов
- Дополнительное соглашение к трудовому договору. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Заявление сотрудника на выдачу зарплаты в натуральной форме. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Внутренняя опись личного дела перед сдачей дел в архив
- Договор транспортной экспедиции. Экспедитор действует от своего имени