Ответы на вопросы
Расчет налогов и взносов, заполнение деклараций по налогам, расчетов по
взносам на социальное страхование, бухгалтерской и статистической
отчетности, отражение в учете различных хозопераций, применение в работе
всех новаций законодательства.
16 мая 2024
Вопрос: При возврате денежных средств за непоставленную продукцию ИП (УСН на 6 %) налог не взымается. Как доказать налоговой, что это не доход - возврат на расчетный счет, в назначении платежа достаточно, что будет слово возврат?
Ответ: По вопросу как ...
30
Вопрос: Есть в СНГ ревизионная комиссия, хочет по собственной инициативе (точнее в личных целях некоторых ее членов) проверить все периоды с 2014 г. с запросом максимального количества документов - все протоколы, реестры, базу 1С, все, что только можно, ч...
28
Вопрос: В ноябре прошлого года проведена реализация услуг. Услуги оплачены в январе. В марте эта реализация сторнируется по причине обнаружения ошибки уже после оплаты и выставление акта (были выставлены два акта за одну и ту же услугу). Деньги не возвращ...
33
Вопрос: Взяли в аренду нежилое помещение у физического лица под магазин, без права выкупа. В договоре цена аренды 55000,00 в месяц, в том числе НДФЛ 7150,00. Нужно ли применять ФСБУ 25/2018? Какие бухгалтерские проводки будут в учете?
Ответ: По вопрос...
17
Вопрос: Человек зарегистрировался как самозанятый. Выставляет счет на одну и ту же организацию ежемесячно, но деньги по его счетам ему поступают от другой организации. Как правильно отчитаться в налоговой по этим операциям?
Ответ: Самозанятый должен оф...
20
Вопрос: Как лицензиату отразить в бухучете и при налогообложении лицензионные платежи и расходы, связанные с заключением лицензионного договора с учётом требований ФСБУ 14/2022?
Ответ: В составе НМА будет признан единовременный платеж, если он будет пр...
10
Вопрос: Как возместить сотруднику расходы на проезд из деревни на своем автомобиле до места работы в каком размере? Нормативная база БУ, НУ?
Ответ: Насколько понятно из текста вопроса, организация планирует оплачивать сотруднику расходы на проезд от ме...
13
Вопрос: Вопрос по изготовлению продукции (переработке давальческого материала) с позиции переработчика. Какой документ нужно приложить к акту выполненных работ? Расчет зарплаты, количество используемых материалов и т. д. Где можно посмотреть образец? Как ...
10
Вопрос: Может ли ИФНС запросить происхождение товара на УСН (доходы 6%)? Если ИП торгует продуктами питания, мясная продукция?
Ответ: Да, может.
Есть несколько причин, почему на УСН с объектом «доходы» нужно хранить первичные документы по расходам. ФН...
11
Вопрос: Применение нулевой ставки НДС установленное приложением № 18 к Договору о ЕАЭС и Налогового кодекса Республики Казахстан. Как сформировать заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налоговой?
Ответ: Форма и порядок заполнения заявления о вво...
9
Вопрос: Компания является импортером и продавцом запасных частей к грузовой технике. Как продавец, мы предоставляем гарантию на зап.части, в течение срока гарантии Производителя. При этом в наших контрактах на покупку отсутствует обязательство Поставщика/...
7
Вопрос: Если импортный товар (Германия) от поставщика пришел через страны ЕАЭС без номера ГТД и страны производителя, а по договору с покупателем в спецификации прописана страна производителя (Германия), то в данной ситуацииЮ как правильно оформить счет-ф...
13
Вопрос: Организация выплатила дивиденды за 2022 год, удержала НДФЛ, отчиталась в 6-НДФЛ, налог заплатила, но на Федресурсе заявление на снятие моратория на банкротство не подала. Документы я все подготовила для подачи, но клиент просто не принес ЭЦП для п...
17
Вопрос: ООО на ОСНО, СМП закрыло ОП в декабре 2022 года, подало корректировочную декларацию по прибыли за 9 мес., чтобы убрать авансовые платежи. Платежи за октябрь и ноябрь уплачены были в ОП, декабрь в головное подразделение. Заполняю декларацию по закр...
7
Вопрос: Мы перешли на УСН с 1 января 2023 года. В 4 квартале 2022 года были отгрузки на экспорт со ставкой НДС 0%. Как нам сейчас подтвердить ставку 0%? Надо ли подавать декларацию по НДС, где будет заполнен только раздел 4?
Ответ: В данном случае, орг...
6
Вопрос: Можно ли принять в расходы на ОСНО страховку КАСКО у лизингополучателя, если Лизингодатель является Страхователем и Выгодоприобретателем? Плательщик - лизингополучатель.
Ответ: В налоговом учете расходы нельзя учесть, так как они не будут отвеч...
12
Вопрос: Как провести в учете? Организация через торговую площадку оказывает услуги. Вся реализация выписывается на контрагентов, которым непосредственно оказывают услуги. А вот денежные средства приходят с Торговой площадки за минусом уже своей комиссии. ...
12
Вопрос: Мы являемся резидентами ПОЭЗ портового типа Ульяновской области. Хотели бы получить информацию по ведению раздельного учета в такой зоне. Часть нашей выручки подходит под условия ведения деятельности в ПОЭЗ, а часть нет. То есть в декларации по пр...
6
Вопрос: Если налоговые объединились, т. е. (например: Межрайонная ИФНС России № 9 по Краснодарскому краю будет присоединена к Межрайонной ИФНС России № 6 по Краснодарскому краю (код НО – 2365), по адресу: 352800, Краснодарский край, г. Туапсе, ул. Речная,...
8
Вопрос: Организация на УСНО приобрела прослеживаемы товар (монитор производство Китай) для собственных нужд у организации плательщика НДС. Нужно ли сдавать отчет об операциях с товарами подлежащие прослеживаемости в данном случае?
Ответ: Да, нужно. В о...
12
Вопрос: С 1 апреля до 1 октября 2022 года действовал мораторий на банкротство и запрет на выплату дивидендов. Запрет на выплату дивидендов в связи с мораторием распространялся на все организации или только на организации, являющиеся должниками? Какие санк...
12
Вопрос: Два юридических лица являются учредителями одной организации. Может ли организация оказать благотворительную помощь одному из учредителей?
Ответ: Может, но только если такая организация-учредитель является некоммерческой и подпадает под действие...
8
Вопрос: Необходимо ли открывать обособленное подразделение при заключении договора ГПХ с физическим лицом по месту оказания услуг (не по месту фактической регистрации компании)?
Ответ: Если у организации с физическим лицом заключен не трудовой, а гражда...
10
Вопрос: ООО 9 мес 2022 года была на режиме УСН, с 4 квартала 2022 года переходит на НДС. В сентябре 2023 года приобретает основное средство (в УПД выделен НДС, т.е. поставщик основного средства находится на общей системе налогообложения). Может ли наше ОО...
6
Вопрос: В каком порядке проводится выездная проверка фонда? Разве в 2023 году не сохраняется мораторий на выездные проверки для Малого и среднего бизнеса?
Ответ: С 2023 года расчет взносов на страхование от несчастных случаев и выплаты по страховому ...
9
Вопрос: Уведомление об авансовых платежах ИП за 1кв при УСН доходы Как исправить ошибку текст ответа от ИФНС: "Таблица 1. строка начисления не может быть сформирована. Таблица 1. по КБК = 18210501011011000110 дата представления уведомления (20.04.2023) " ...
7
Вопрос: Пришел запрос от УМВД России об предоставлении документов по покупке товаров по организации, якобы по просьбе налоговой оказать содействие. Нужно ли отвечать на этот запрос и пересылать документы?
Ответ: Право направлять запросы у сотрудников МВ...
6
Вопрос: Если физлицо в 2022 году продало долю в контролируемой компании ей нужно в 2023 уведомить налоговую? Какие листы нужно сдать при продаже иностранной компании компании физ лицом российским?
Ответ: Когда гражданин полностью прекращает участие в ин...
7
Вопрос: ООО на ОСНО, приобрели нежилое помещение в офисном здании. Помещение без ремонта, без стен и каких-либо коммуникаций. УК выставляет счета за услуги по тех обслуживанию и коммунальному обеспечению. Ремонт в помещении еще не сделан, в эксплуатацию н...
7
Вопрос: Что делать если пришла предоплата по договору который не действует и клиент не пишет письмо на возврат.Компания не заявляет права на эти деньги. Покупатель требует товар по ценам 2022, по договору который истек 31.12.2022. Отказывается писать п...
7
Вопрос: Какой пункт в договоре купли продажи прописать, который может быть и актом приема передачи имущества, чтоб отдельно акт не составлять, чтоб это имело юридическую силу?
Ответ: Стороны вправе не оформлять отдельный акт приема-передачи недвижимог...
9
Вопрос: Организация решила сменить адрес регистрации на адрес, на котором был зарегистрирован филиал, при этом было принято решение о закрытии филиала. Первый этап регистрации был успешно пройден. Планировали в одной форме подать два заявления: на смену а...
6
Вопрос: ИП занимается сбором вторичного сырья, для расчета с физическими лицами использует наличный расчет, но это не всегда удобно, иногда сдатчик(физическое лицо) сдает вторичное сырье большим объемом. Может ли ИП оплатить сдатчику со своего расчетног...
7
Вопрос: Компания импортирует на территорию РФ товары медицинского назначения (манекены, жилеты, кровати, коляски), с последующей продажей клиенту - юридическому лицу. Подлежит ли такая продукция маркировке в системе "Честный знак"?
Ответ: Полный перече...
7
Вопрос: Российская компания планирует оказывать услуги по размещению рекламы в интернете организациям из Великобритании и ОАЭ, а также приобретать аналогичные услуги в данных странах. Уточните, не действуют ли на данный момент запреты на сотрудничество с ...
9
Вопрос: Как платить налог на прибыль в федеральный бюджет и в региональный бюджет за 1 квартал 2023 года? Оба ли налога можно платить в составе ЕНП или налог на прибыль в региональный бюджет платится отдельно?
Ответ: Всю сумму налога на прибыль нужно пе...
11
Вопрос: ИП, "Доходы", деятельность не ведется, сотрудников нет. Фиксированные налоги по ИП платят. Расчетный счет на ИП не открыт. Решили участвовать в выставке, ИП рисует. На выставке продались работы. Как правильно получить эти деньги? Может ли зарегис...
8
Вопрос: Когда и какие документы нужно подать при импорте из ИНДИИ?Когда и какие документы нужно подать при импорте из Казахстана?
Ответ: При импорте товара из Индии Вы должны оформить таможенную декларацию и подать на таможню при декларировании товаров...
10
Вопрос: ИП на УСН уплатил часть фиксированных страховых взносов в первом квартале 2023 года, но уведомление не подал. Авансовый платеж по УСН за 1 квартал оплатил в полном объеме. Может ли ИП подать уведомление на эту сумму во втором квартале и уменьшить...
7
Вопрос: Как правильно оформить франшизу, чтобы не было претензий по дроблению бизнеса?
Ответ: Закон не содержит закрытый перечень признаков, которые могут вызвать подозрение налогового органа.
Можно попробовать избежать следующих ситуаций:
Группой ...
5
Вопрос: Организация (ООО) является плательщиком торгового сбора. За 1 квартал 2023 торговый сбор уплатили 27.03.23 платежкой на отдельный КБК. Можно ли уменьшить налог УСНО (доходы) за 1 квартал 2023 на эту сумму? Или для зачета нужно было подать в ФНС за...
6
Вопрос: Если полномочия переданы управляющей организации, кто дает доверенность на подписание первичных и иных документов документов: руководитель управляемой организации или руководитель управляющей организации?
Ответ: Руководителя управляемой организа...
7
Вопрос: Как можно использовать кредит-ноту с иностранным покупателем?Иностранная компания приобрела у организации прибор с последующей оплатой, но в процессе работы прибор сломался и у организации нет возможности его отремонтировать, так как сломалась к...
8
Вопрос: Стоматологическая клиника. В 2021 году пациентка внесла аванс за лечение и через некоторое время умерла. Сейчас обратился муж пациентки с просьбой вернуть деньги.Каким образом нам провести возврат?
Ответ: По общему правилу из-за смерти граждани...
4
Вопрос: Как верно отразить в книге покупок НДС от полученных услуг непроизводственного назначения и одновременно восстановить НДС в книге продаж? или вообще не отражать сч фактуру полученную?
Ответ: В книге покупок вычет НДС по услугам непроизводственно...
4
Вопрос: Организация на ОСНО. Занимается медицинской деятельностью, и перешли на льготу по применении ставки 0,00 % по налогу на прибыль.Так же, в ее деятельности имеется место быть реализации имущества, по которому она выставляет реализации с НДС, в связ...
5
Вопрос: Как заносить в книгу покупок счета-фактуры, НДС по которым берут к вычету при переходе с УСН на ОСН? По данным счетам-фактурам остались непроданные остатки товаров, по которым хотят принять к вычету НДС. В книгу покупок нужно заносить всю сумму, ...
4
Вопрос: К учету в 2022 году принят ППА, т.е. долгосрочный договор аренды земельного участка, срок аренды 5 лет. В этом году расторгается этот договор и заключается новый договор аренды уже сроком на 10 лет на тот же самый земельный участок. Как отразить п...
6
Вопрос: Как учесть в бухгалтерском и налоговом учете расходы на обследование и подготовка проектной документации на монтаж системы автоматической пожарной сигнализации и системы оповещения людей о пожаре в складах хранения готовой продукции? Организация н...
5
Вопрос: Какую ставку НДС применять при реализации в Киргизию прав на использование программы для электронных вычислительных машин, включенной в единый реестр российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных?
Ответ: Местом реализации...
8
Вопрос: Какой ОКВЭД по деятельности: заполнение карточек на маркетплейсах?
Ответ: Именно такого ОКВЭД нет в Классификаторе.
Поэтому надо добавить 74.90 и 82.99 – они универсальные.
Материалы Системы Главбух о том, как выбрать код ОКВЭД, читайте далее....
4
Вопрос: Как отразить членские взносы от иностранных лиц? Иностранное лицо вносит членские взносы в товарищество, физлицо гражданин Испании. Товарищество зарегистрировано на территории РФ. Как провести членский взнос? Можно оформить договор поручительства ...
5
Вопрос: ИП осуществляет уличную торговлю. Ярмарки каждого дня. Он может быть освобожден от онлайн кассы? Так как там нет розеток. Эквайринг не требует подключения к сети, а касса требует. Может ли он быть освобожден от онлайн кассы. Режим налогообложен...
10
Вопрос: Организация является сельхозпроизводителем на ОСНО и применяет 0 % ставку по налогу на прибыль. Контрагенту возместили госпошлину в суде и заплатили неустойку за нарушение договорных обязательств, данные расходы относятся к 0% ставки налога на п...
3
Вопрос: Депозиты в банке в какой строке бух баланса указать?
Ответ: В зависимости от срока депозиты могут быть отражены по строке 1170, либо по строке 1240, либо по строке 1250 бухгалтерского баланса.
В ПБУ 23/2011 не раскрыто, какие краткосрочные депо...
5
Вопрос
У нас есть покупатель с которым в 2022 г велись расчеты в евро. Курс евро фиксировали на день отгрузки. У нас образовались курсовые разницы т.к курс евро вырос. В рублевом эквиваленте они с нами рассчитались. А вот долг в евро остался. Можем ли мы...
2
Вопрос
Как оплатить взносы за ИП за 2022 год если мы их собираемся платить в апреле 2023 года? На какие кбк?
Ответ
Перечислить взносы ИП можно двумя способами: единым платежом в составе ЕНП или отдельными платежными поручениями на отдельный КБК. Направ...
3
ВопросНужно ли применять ФСБУ аренда и признавать ППА в отношении участка, который предоставлен в аренду для добычи песков и песчано-гравийного материала? Организация производит кирпич.ФСБУ 25/2018 не применяют арендодатели и арендаторы, когда предоставля...
4
Вопрос
Можно ли в декларации по ндс заявлять налог на уменьшение при отсутствии реализации. Если у организации в истекшем квартале, за который представляется налоговая декларация по НДС, отсутствуют облагаемые операции, то вправе ли она заявить к вычету ...
1
Вопрос
Мы сделали реализацию товара, оформив ее первичкой. Затем сделали возврат товара и, соответственно, корректировочные документы на основании первичной реализации. Эти корректировки были в прошлых периодах. Теперь выяснилось, что нам необходимо сдел...
3
Вопрос
ООО (оптовая продажа), покупаем импортный товар, сделали заказ на товар поставщику, в результате, отказались от него, т.к. поставщик долго не мог его изготовить и поставить, а наш покупатель нашел другого поставщика. В настоящее время наш поставщи...
2
Вопрос
Наше ООО торгует маркированным товаром, поэтому УПД от Поставщиков мы получаем по ЭДО. С поставщиком есть Договор поставки. Сегодня от этого Поставщика была поставка, по ЭДО получили УПД, в котором в строке \"Основание передачи (сдачи)/получение п...
2
Вопрос
Проведена ВНП, юр.лица, на ОСНО, доначислен НДС, в полном размере убрали налоговые вычеты по НДС, по сделке с якобы \"технической\" компанией, налоговый орган говорит о не возможности проведения налоговой реконструкции по 57 Пленому ВАС, там невоз...
2
Вопрос
Возможно ли списать пени по налогам, если ИП закрыто
Ответ
Возможно, если срок взыскания истек.
Решение о взыскании задолженности за счет денег на счетах и электронных денег ИФНС обязана принять в течение двух месяцев после того, как истек срок...
2
Вопрос
Наша организация на ОСНО. Мы хотим поставить на баланс, на счет 11, непородистую сторожевую собаку в чисто символической сумме 1000 руб., чтобы она охраняла периметр нашей фабрики. Подскажите пожалуйста, можем ли мы установить самостоятельно Прика...
4
Вопрос
Какие расходы можно учитывать по налогу на прибыль в строительной организации, по мимо материалов отраженных в кс2? Можно ли учитывать в расходах по налогу на прибыль на списанные канцтовары, доставку питьевой воды сотрудникам, работы других орган...
2
Вопрос
Организация на ОСН. Производим дюбеля. Продаем оптом через комиссионера.В какой строке декларации на прибыль отразить выручку: 1) в строке 011 выручка от реализации товаров собственного производства; 2) в строке 012 выручка от реализации покупных ...
4
Вопрос
Между Заявителем и Собственником заключено соглашение о компенсации от 01.11.2021 г.Заявитель осуществляет строительство цеха. По ходу строительства цеха расположен объект Собственника высоковольтная линия (ВЛ.). Для реализации Заявителем проекта ...
2
Вопрос
ИП на ОСНО хочет продать Грузовой автомобиль, который был куплен до открытия ИП, который в последствии используется в предпринимательской деятельности ИП. Какие налоги надо будет заплатить при продаже авто. спасибо!Грузовой автомобиль куплен до да...
3
ВопросОткрыт брокерский счет в РК, финансовая организация удерживает комиссию при переводе денежных средств в РФ, должны ли мы выступать НА по исчислению НДС на эту комиссию?
ОтветНет, не должны.
По общему правилу организация должна исполнить обязанност...
3
Вопрос
Система налогообложения нашей организации - ОСНО. При этом, в текущем периоде, у нас появились сделки, освобожденные от НДС (реализация товаров не на территории РФ). По данным сделкам у меня есть прочие расходы с выделенным НДС (услуги валютного а...
2
Вопрос
Может ли ООО подарить долю в ООО другому ООО?
Ответ
Нет.Сделка по дарению доли в ООО между юридическими лицами не допускается.
Запрет дарения в отношениях между коммерческими организациями закреплен в ст. 575 ГК.
Основной целью коммерческих ор...
1
ВопросПодскажите должностные инструкции были утверждены ген дир в феврале 2023,теперь у нас новый ген директор.На каждой ДИ на верху написаноУТВЕРЖДАЮГенеральный директорООО"ДД"_______ ФИО старого директора.«01» февраля 2023 г.-дата приказа об утверждении...
1
Вопрос
Согласно, Постановления Правительства РФ от 30.11.2022 N 2178 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации в части введения обязательной маркировки отдельных видов никотинсодержащих жидкостей средствами идентификации" ...
3