Журнал, справочная система и сервисы
№7
Апрель

В свежем «Главбухе»

Готовы ли вы к проверкам

Подписка
3 месяца подписки в подарок!
№7
28 ноября 2014 744 просмотра

Если мы взяли кредит в октябре 2014 г. и по нему в банке заложено движимое имущество, нужно ли нам подавать уведомление о залоге этого имущества? Если да, то кому подается это уведомление и на основании чего? Спасибо.

Уведомление о залоге направляется залогодателем или залогодержателем нотариусу по адресу www.reestr-zalogov.ru. Уведомление можно подать ка лично, так и в электронном виде с использованием квалифицированной электронной подписи заявителя.

Порядок направления нотариусу таких уведомлений в электронной форме утвержден приказом Минюста России от 17 июня 2014 № 130«Об утверждении порядка направления нотариусу в электронной форме уведомления о залоге». В уведомлении о залоге, прежде всего, указывается вид уведомления о залоге:

Кроме того, нужно указать сведения о лице, которое подписало уведомление (заявителе). Если заявитель является представителем, дополнительно указываются документы, которые подтверждают его полномочия.

При этом важно отметить, что законодательство предусматривает право, а не обязанность сторон уведомить нотариуса о возникновении залога – т. е. регистрация залога (путем направления уведомления) не является обязательной и не влияет на действительность или заключенность договора о залоге. Направление нотариусу уведомления о залоге движимого имущества возможно только по желанию сторон договора залога. Отсутствие записи об учете не затрагивает отношения залогодателя с залогодержателем (п. 4 ст. 339.1 ГК РФ).

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух и Системы Юрист.

1. Рекомендация:Какое обеспечение можно представить для получения кредита

В качестве обеспечения обязательств по гражданско-правовым договорам статья 329 Гражданского кодекса РФ предлагает использовать неустойку, залог, удержание имущества должника, поручительство, банковскую гарантию, задаток. Этот список открытый – допускается использовать и другие способы, которые предусмотрены законом (например, государственные и муниципальные гарантии) или даже самим договором между сторонами (разумеется, если такие выбранные сторонами способы не противоречат принципам гражданского законодательства).

Непосредственно банковское законодательство использует немного другую формулировку, но смысл ее тот же: кредиты могут быть обеспечены залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором (ст. 33 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»).

Наиболее часто для обеспечения кредитного договора используется поручительство и залог.

Как показывает судебная практика, кредитный договор может быть обеспечен одновременно и залогом, и поручительством.

Что представляет собой залог по кредитному договору

Предметом залога может быть имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования). Не может быть предметом залога имущество, изъятое из оборота, и требования, неразрывно связанные с личностью кредитора.

Если залогодатель не исполняет обязательства по кредитному договору, банк приобретает право обратить взыскание на заложенное имущество преимущественно перед другими кредиторами.

Кроме того, залог обеспечивает иные требования банка, связанные с основным обязательством*. В частности, проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, возмещение расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и расходов по взысканию (если иное не предусмотрено договором). Вместе с тем залог не обеспечивает требований в отношении процентов за пользование чужими денежными средствами, предусмотренных статьей 395 Гражданского кодекса РФ. Как разъяснил Президиум ВАС РФ, по смыслу статьи 337 Гражданского кодекса РФ требование об уплате данных процентов не является требованием, обеспеченным залогом (постановление Президиума ВАС РФ от 25 июля 2006 г. № 4020/06).

Договор о залоге стороны должны заключить в письменной форме, если законом или соглашением сторон не установлена нотариальная форма. Договор залога в обеспечение исполнения обязательств по договору, который должен быть нотариально удостоверен, подлежит нотариальному удостоверению.

Если же правила о форме договора залога стороны проигнорируют, то это повлечет его недействительность (п. 3 ст. 339 ГК РФ).*

При этом с 1 июля 2014 года требование о государственной регистрации договора о залоге недвижимости отменено. Это следует из пункта 5 статьи 3 Федерального закона от 21 декабря 2013 г. № 367-ФЗ, который установил, что правила о государственной регистрации договора ипотеки, содержащиеся в Федеральном законе от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» и Федеральном законе от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», не подлежат применению к договорам ипотеки, которые будут заключаться после вступления в силу новой редакции Гражданского кодекса РФ (т. е. после 1 июля 2014 года).

Таким образом, для ипотеки, как и для многих других сделок с недвижимостью, устранили чрезмерные требования по регистрации договора.

В свою очередь, залог движимого имущества с 1 июля 2014 года может быть учтен путем направления уведомлений о залоге для регистрации залога нотариусом в реестре уведомлений о залоге такого имущества (п. 4 ст. 339.1 ГК РФст. 103.1 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, утвержденных ВС РФ 11 февраля 1993 г. № 4462-1). С этой же даты признан утратившим силу Закон РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 «О залоге» и, соответственно, прекратили действие все правила, которые содержатся в нем, о залоге движимого имущества.

Залогодателем может быть как сам заемщик, так и третье лицо.*

Договор о залоге предусматривает обязательные меры, принимаемые залогодателем, которые гарантируют сохранность заложенного имущества. В частности, залогодатель или залогодержатель (в зависимости от того, у кого из них находится заложенное имущество) обязаны страховать его, принимать меры, необходимые для защиты его от посягательств и требований со стороны третьих лиц, уведомлять другую сторону о возникновении угрозы утраты или повреждения заложенного имущества (ст. 343 ГК РФ).

По общему правилу заложенное имущество остается у залогодателя. Однако стороны могут предусмотреть в договоре о залоге, что имущество передается залогодержателю, то есть банку.

<…>

Светлана Попова

начальник отдела по вопросам нотариата департамента по вопросам правовой помощи и взаимодействия с судебной системой Минюста России

Дмитрий Чваненко

начальник юридического отдела компании «Русский проект»

Наталья Шмакова

старший эксперт ЮСС «Система Юрист», кандидат юридических наук

2. Рекомендация:Учет залога движимого имущества: что нужно знать залогодателям, залогодержателям и добросовестным приобретателям

С 1 июля 2014 года применяется система учета залогов движимого имущества. Для этого создан реестр уведомлений о залоге движимого имущества.*

Изменения внесены и в Гражданский кодекс РФ, и в Основы законодательства Российской Федерации о нотариате, утвержденные ВС РФ 11 февраля 1993 г. № 4462-1 (далее – Основы законодательства о нотариате). В Основы законодательства о нотариате включена новая глава XX.1 «Регистрация уведомлений о залоге движимого имущества».

Об остальных изменениях залогового законодательства см.: Какие изменения затронули залогодателей и залогодержателей – обзор новых правил о залоге.

Что представляет собой реестр уведомлений о залоге движимого имущества

Нотариусы ведут реестр уведомлений о залоге движимого имущества и регистрируют в нем такие уведомления.

Реестр находится по адресу www.reestr-zalogov.ru, он содержит три раздела для разных предметов залога:

Напомним, что ранее закон говорил только о двух реестрах:

Регистрация уведомлений о залоге не распространяется только на такие виды залога, как:

В отношении этих залогов действуют иные системы учета залога (ст. 339.1 ГК РФ).

Для чего нужен реестр уведомлений о залоге движимого имущества

Создание реестра уведомлений о залоге направлено на защиту:

Благодаря регистрации уведомлений о залоге в таком реестре контролируется залог движимого имущества. Ведь отсутствие контроля провоцирует прежде всего злоупотребления со стороны залогодателей – они продают заложенное имущество, не предупредив покупателя о залоге.

Теперь покупатель перед тем, как приобрести движимое имущество, может:

Залогодатель также заинтересован в том, чтобы залогодержатель не мог неправомерно распорядиться заложенным имуществом.

В свою очередь, залогодержателю сведения о предыдущих залогах позволят проанализировать то, насколько залогодатель будет в состоянии удовлетворить его требования в случае такой необходимости.

Таким образом, учет залогов движимого имущества имеет цели:

Является ли реестр уведомлений о залоге движимого имущества открытым и можно ли получить из него выписку

Да, информация из реестра уведомлений о залоге движимого имущества доступна для ознакомления любым лицам.

Прямой и свободный доступ неограниченного круга лиц к сведениям из реестра обеспечивает Федеральная нотариальная палата посредством сети Интернет (ст. 34.4 Основ законодательства о нотариате). В частности, ознакомиться с необходимой информацией можно на специальном сайте, на котором размещен реестр уведомлений о залоге движимого имущества.

В реестре уведомлений о залоге как публичной системе доступны следующие сведения:

Полный перечень сведений, которые подлежат размещению для неограниченного круга лиц, см. в справке.

Реестр уведомлений функционирует в полной мере с 1 июля 2014 года.

Для потенциальных покупателей заложенного имущества основной интерес представляет возможность поиска информации о предметах залога. Эти предметы разделены на три вида:

Поиск сведений в реестре уведомлений о залоге движимого имущества возможен по таким данным, как:

Кроме того, любое заинтересованное лицо может получить выписку из этого реестра у нотариуса. Выписка может содержать сведения о всех уведомлениях с определенным номером или о всех уведомлениях в отношении определенного залогодателя.

Выписка из реестра уведомлений о залоге движимого имущества может включать:

Формы таких выписок утверждены приказом Минюста России от 17 июня 2014 г. № 132 «Об утверждении форм выписок из реестра уведомлений о залоге движимого имущества». Минюст России утвердил три разные формы:

Приказ вступил в силу 1 июля 2014 года.

Внимание! Залог движимого имущества, сведения о котором внесены в реестр уведомлений о залоге, имеет приоритет по отношению к залогу имущества, сведения о котором в реестр не внесены или внесены позднее

Тем самым закон устанавливает преимущество залогов, зарегистрированных в реестре, по сравнению с залогами, сведения о которых стороны в реестр не направляли или направили позже. Причем не имеет значения, какой из этих залогов возник раньше. Иными словами, имеет значение дата записи в реестре об учете залога, а не дата заключения договора залога.

В связи с этим залогодержателям выгодно регистрировать залог движимого имущества в таком реестре, несмотря на необязательность этой регистрации. Ведь регистрация в реестре означает контроль за сделками с последующими залогами и перепродажами заложенного имущества.

Подробнее см. Как с 1 июля определяется очередность удовлетворения требований залогодержателей.

Как направлять уведомление в реестр уведомлений о залоге

Залогодатель и залогодержатель не обязаны направлять уведомления в реестр сведений о залоге. Но им стоит воспользоваться такой новой возможностью, так как внесение информации в реестр защищает обе стороны договора залога.*

В каком порядке и форме по новым правилам надо направлять нотариусу уведомления о залоге движимого имущества

Залог движимого имущества может быть учтен путем регистрации уведомлений о залоге в порядке, установленном законодательством о нотариате (п. 4 ст. 339.1 ГК РФ).

Заявитель (залогодатель или залогодержатель) направляет нотариусу уведомление о залоге.

Уведомление о залоге можно подать в электронном виде с использованием квалифицированной электронной подписи заявителя.

В этом случае заявителю не обязательно лично приходить к нотариусу (ч. 5 ст. 103.1 Основ законодательства о нотариате). При направлении нотариусу уведомления о залоге в электронной форме необходимо указать адрес электронной почты заявителя (ст. 103.4 Основ законодательства о нотариате).

Порядок направления нотариусу таких уведомлений в электронной форме утвержден приказом Минюста России от 17 июня 2014 № 130«Об утверждении порядка направления нотариусу в электронной форме уведомления о залоге». В частности, приказ предусматривает, что уведомление о залоге в электронной форме можно направить нотариусу любым способом при помощи программно-технических средств, которые обеспечивают защиту содержащихся в уведомлении персональных данных.*

Приказ вступил в силу 1 июля 2014 года.

В уведомлении о залоге, прежде всего, указывается вид уведомления о залоге:

  • уведомление о возникновении залога;
  • уведомление об изменении залога;
  • уведомление об исключении сведений о залоге.
    • транспортные средства;
    • облигации с залоговым обеспечением;
    • прочее движимое имущество.*
    • залога недвижимого имущества (ипотеки) (п. 1 ст. 131п. 3 ст. 339 ГК РФ);
    • залога ценных бумаг (в реестре владельцев ценных бумаг или на счете депо).
    • залог прав участника общества с ограниченной ответственностью;
    • залог ценных бумаг;
    • залог прав по договору банковского вклада.
    • добросовестных покупателей – от приобретения имущества, которое обременено залогом;
    • залогодержателей – от требований третьих лиц и от последующих залогов движимого имущества залогодателями.
    • проверить наличие обременения на таком имуществе, обратившись к реестру уведомлений залога движимого имущества;
    • оценить риски приобретения заложенного имущества.
    • сделать прозрачным оборот заложенного движимого имущества;
    • защитить интересы залогодержателей, залогодателей и добросовестных приобретателей.
    • регистрационный номер уведомления о залоге движимого имущества;
    • дата заключения и номер договора о залоге движимого имущества и т. д.
    • транспортные средства;
    • облигации с залоговым обеспечением;
    • прочее движимое имущество.
    • фамилия, имя, отчество залогодателя – физического лица;
    • наименование залогодателя – юридического лица;
    • регистрационный номер уведомления о залоге движимого имущества;
    • идентифицирующие предмет залога цифровое, буквенное обозначения или их комбинация, в том числе идентификационный номер транспортного средства (VIN).
    • только актуальные сведения о залоге на определенный момент (краткая выписка);
    • либо также информацию о всех зарегистрированных уведомлениях, на основании которых она сформирована (расширенная выписка).
    • форму краткой выписки (любому лицу) из реестра уведомлений о залоге движимого имущества;
    • форму краткой выписки из реестра уведомлений о залоге движимого имущества;
    • форму расширенной выписки из реестра уведомлений о залоге движимого имущества.
  • уведомление о возникновении залога;
  • уведомление об изменении залога;
  • уведомление об исключении сведений о залоге.

Кроме того, нужно указать сведения о лице, которое подписало уведомление (заявителе). Если заявитель является представителем, дополнительно указываются документы, которые подтверждают его полномочия.

Помимо этого в уведомлении о залоге нужно указать следующие сведения (ст. 103.4 Основ законодательства о нотариате):

  • о залогодателе, залогодержателе – физическом лице: фамилия, имя или (если имеются) фамилии, имена и (если имеется) отчество (в отношении иностранного гражданина или лица без гражданства эти сведения должны быть продублированы буквами латинского алфавита, за исключением случаев, если в документах, удостоверяющих его личность, не используются буквы латинского алфавита в написании сведений об имени), дата рождения, серия и номер паспорта или данные иного документа, удостоверяющего личность, место жительства согласно документам о регистрации по месту жительства в РФ, при отсутствии у лица регистрации по месту жительства в РФ - фактическое место жительства такого лица; адрес электронной почты (при наличии);
  • о залогодателе, залогодержателе – российском юридическом лице: полное наименование, основной государственный регистрационный номер юридического лица, место нахождения согласно сведениям ЕГРЮЛ, ИНН, адрес электронной почты (при наличии);
  • о залогодателе, залогодержателе – иностранном юридическом лице или международной организации, имеющей права юридического лица: полное наименование буквами русского алфавита, а также полное наименование буквами латинского алфавита (при наличии таких сведений в учредительных документах и регистрационных документах юридического лица), наименование реестра для регистрации юридических лиц, в котором зарегистрировано лицо, а при отсутствии такого реестра наименование организации, осуществившей регистрацию (при наличии); регистрационный номер юридического лица в стране его регистрации (при наличии), ИНН (при наличии), адрес для направления корреспонденции буквами русского алфавита, а также буквами латинского алфавита, если в стране по указанному адресу русский язык не имеет статуса государственного языка, адрес электронной почты (при наличии);
  • о заложенном имуществе путем его описания. Идентификационный номер транспортного средства (VIN) (при его наличии) указывается в отдельном поле уведомления;
  • о наименовании, дате заключения и номере договора о залоге, иной сделки, на основании которой возникает залог в силу закона (при наличии таких сведений на момент направления уведомления).

Исходя из полученного уведомления нотариус вносит соответствующие сведения о залоге в реестр уведомлений. Нотариус обязан зарегистрировать уведомление о залоге незамедлительно после его поступления (ст. 103.2 Основ законодательства о нотариате).*

Нужно иметь в виду, что нотариус отвечает только за:

  • соответствие сведений, которые внесены в реестр, содержанию направленного ему уведомления о залоге;
  • за отсутствие необоснованных задержек при регистрации уведомления.

Однако нотариус не проверяет:

  • согласие залогодателя на регистрацию уведомления о возникновении залога;
  • достоверность сведений об объекте залога, о возникновении, об изменении, о прекращении залога и о лицах, указанных в уведомлении о залоге.

Регистрация в реестре завершается тем, что нотариус присваивает уведомлению уникальный регистрационный номер. Этот номер указан также в свидетельстве о регистрации в реестре. Свидетельство о регистрации заявитель получает после регистрации уведомления.

Внимание! Закон предусматривает право, а не обязанность сторон уведомить нотариуса о возникновении залога

Регистрация не является обязательной и не влияет на действительность или заключенность договора о залоге. Направление нотариусу уведомления о залоге движимого имущества возможно только по желанию сторон договора залога.

Отсутствие записи об учете не затрагивает отношения залогодателя с залогодержателем (п. 4 ст. 339.1 ГК РФ).*

Однако стороны заинтересованы в регистрации залога движимого имущества, так как факт регистрации в реестре влияет на возможность удовлетворения требования залогодержателя за счет предмета залога и на признание лица добросовестным приобретателем заложенного имущества.

Это связано с тем, что закон установил новые правила об очередности удовлетворения требований залогодержателей и защиту добросовестного приобретателя.

Внимание! Стороны не вправе ссылаться на заключенный договор залога в отношениях с третьими лицами, если они не направили уведомление в реестр нотариусу.

Несмотря на то что уведомление о залоге не является обязательной процедурой, оно влияет на отношения сторон договора залога с третьими лицами (покупателями предмета залога, другими кредиторами залогодателя).

В частности, в отношениях с третьими лицами залогодержатель вправе ссылаться на свое право залога только с момента регистрации уведомления о залоге в реестре. Исключение закон устанавливает только для случаев, когда третье лицо ранее знало или должно было знать о существовании залога (абз. 3 п. 4 ст. 339.1 ГК РФ).

Иными словами, если в реестре отсутствует запись о залоге или третьи лица не знали и не должны были знать о существовании залога ранее, залогодержатель не может ссылаться на принадлежащее ему право залога (п. 4 ст. 339.1 ГК РФ).

<…>

Роман Бевзенко

кандидат юридических наук, начальник Управления частного права ВАС РФ (до августа 2014 г.), член рабочей группы по подготовке реформы ГК РФ

Наталья Шмакова

старший эксперт ЮСС «Система Юрист», кандидат юридических наук

3. Гражданский кодекс РФ

<…>

«Статья 339.1. Государственная регистрация и учет залога

1. Залог подлежит государственной регистрации и возникает с момента такой регистрации в следующих случаях:

1) если в соответствии с законом права, закрепляющие принадлежность имущества определенному лицу, подлежат государственной регистрации (статья 8.1);

2) если предметом залога являются права участника (учредителя) общества с ограниченной ответственностью (статья 358.15).

2. Записи о залоге ценных бумаг совершаются в соответствии с правилами настоящего Кодекса и других законов о ценных бумагах.

3. Сведения о залоге прав по договору банковского счета учитываются в соответствии с правилами статьи 358.11 настоящего Кодекса.1

4. Залог иного имущества, не относящегося к недвижимым вещам, помимо указанного в пунктах 1-3 настоящей статьи имущества, может быть учтен путем регистрации уведомлений о залоге, поступивших от залогодателя, залогодержателя или в случаях, установленных законодательством о нотариате, от другого лица, в реестре уведомлений о залоге такого имущества (реестр уведомлений о залоге движимого имущества). Реестр уведомлений о залоге движимого имущества ведется в порядке, установленном законодательством о нотариате.14В случае изменения или прекращения залога, в отношении которого зарегистрировано уведомление о залоге, залогодержатель обязан направить в порядке, установленном законодательством о нотариате, уведомление об изменении залога или об исключении сведений о залоге в течение трех рабочих дней с момента, когда он узнал или должен был узнать об изменении или о прекращении залога. В случаях, предусмотренных законодательством о нотариате, уведомление об изменении залога или об исключении сведений о залоге направляет иное указанное в законе лицо*.1Залогодержатель в отношениях с третьими лицами вправе ссылаться на принадлежащее ему право залога только с момента совершения записи об учете залога, за исключением случаев, если третье лицо знало или должно было знать о существовании залога ранее этого. Отсутствие записи об учете не затрагивает отношения залогодателя с залогодержателем».

<…>

01.12.2014 г.

С уважением,

Алла Пыжова, эксперт БСС «Система Главбух».

Персональные консультации по учету и налогам

Лучшие ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву. Ответы специалистов по налогообложению, бухгалтерскому учету и праву.



Новости по теме



Совет недели

Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере, зачисляемые в ПФР на выплату страховой пенсии (исчисленные с дохода свыше 300 000 руб. за периоды, истекшие до 1 января 2017 года) - 182 1 02 02140 06 1200 160.

За период с 2017 — КБК единый и для фиксированного в части ПФР, и для превышения 1% — 182 1 02 02140 06 1110 160.

  • Налоговый кодекс
  • Гражданский кодекс
  • Трудовой кодекс

Новые документы

Все изменения в законодательстве для бухгалтера


Какие займы выдает ваша компания?

  Результаты

Система Главбух

Профессиональная справочная система для бухгалтеров

Получить демодоступ

Программа Главбух: Зарплата и кадры

Сервис по расчету и оформлению выплат работникам

Попробовать бесплатно


Калькуляторы и справочники


Пока вы были в отпуске

Самые важные события, материалы и изменения в законе


Подписка на рассылки



Наши партнеры

  • Семинар для бухгалтера
  • Практическое налоговое планирование
  • Зарплата
  • Учет в строительстве
  • Юрист компании
  • Кадровое дело
  • Учет.Налоги.Право
  • Документы и комментарии
  • Учет в сельском хозяйстве
  • Коммерческий директор
  • Упрощенка