Ответы на вопросы по теме: Восстановление НДС
21 мая 2024
Вопрос: Получили требование о расхождениях с контрагентом по зачетам авансовых платежей. Все авансовые платежи были по одному договору, выставленные в наш адрес счета-фактуры на аванс в 3 кв. 2022 г. нами приняты к учету (отражены в книге покупок в 3 кв. ...
17
26 апреля 2024
Вопрос: Мы импортируем материал из Китая. Часть материала оказалась бракованной. Поставщик предложил скидку на этот материал. Как это все оформить, в том числе и для валютного контроля?
Ответ: В бухучете скидки, которые предоставляет поставщик уже посл...
14
22 апреля 2024
Вопрос: Предприятие на УСНО оптовая торговля продает товар, подлежащий сертификации. Для получения сертификата передали часть товара уполномоченной организации. Какие проводки сделать в бухгалтерском и налоговом учете?
Ответ: По вопросу бухучета
Серти...
8
21 апреля 2024
Вопрос: Наша организация да 2023 г. была официальным дилером автомобилей марки КИА. В связи с санкциями поставщик ушел с рынка, и в 2023 мы перешли на другой бренд. На складе осталась сопутствующая продукция бренда КИА, такая как рюкзаки, термосы и пр. с ...
14
5 апреля 2024
Вопрос: Наша компания получила субсидию на компенсацию затрат на приобретение ОС в сумме 1 782 040,00 руб, стоимость ранее приобретенного ОС 3 614 080,80 рублей. Должны ли мы восстановить НДС ранее взятый к зачету и как рассчитать процент восстановления?
...
16
22 марта 2024
Вопрос: ИП на ОСНО. Оформили договор лизинга на автомобиль с последующим выкупом. Оплатили авансовый платеж 1 000 000 руб. Далее уплачиваем согласно графику ежемесячные платежи по 300 000 руб. На последнее число месяца получаем документы по финансовой аре...
18
Вопрос: Какая ранняя из дат будет верной при восстановлении НДС с авансов выданных. Контрагенту оплачен аванс, получен счет-фактура, но условий договора не выполнил, по решению суда вернули аванс частично. На сумму частичного возврата НДС восстановили. от...
17
18 февраля 2024
Вопрос: В отношении нашего предприятия введена процедура банкротства. В каком порядке нужно восстанавливать авансовый НДС с выданных ранее предоплат при получении отгрузочных документов? Если учесть, что при получении отгрузочной счет-фактуры мы теперь не...
13
14 февраля 2024
Вопрос: Предприятие покупает (купило) нежилое помещение. Возместило НДС. Затем это нежилое помещение переводит в жилое (меняет назначение) и продает. Надо ли восстанавливать НДС? Если надо, то в какой момент?
Ответ: Да, надо. Восстановить НДС нужно в п...
15
31 января 2024
Вопрос: Наша организация получает и отправляет товары через транспортные компании. Некоторые товары дорогостоящие, поэтому планируется страхование грузов в этих ТК. Какую сумму использовать для страхования, стоимость товара с НДС или без? Страховать плани...
16
30 января 2024
Вопрос: Наша организация получила субсидию на возмещение части затрат, связанных с уплатой лизинговых платежей. Каково налогообложение данной субсидии в части НДС и налога на прибыль?
Ответ: По налогу на прибыль субсидию включите в состав внереализацио...
19
18 января 2024
Вопрос: В заявлении о переходе на УСН нужно указать остаточную стоимость на 30.09.2023 г. У нас есть земельный участок и недвижимость (согласно Письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 7 июня 2022 г. N 03-07-10/53605, 10 лет уже прошло и в...
17
4 декабря 2023
Вопрос: Нужно ли восстанавливать НДС, принятый к вычету по приобретенным ТМЦ, которые приобретены до момента признания организации банкротом и числятся на складах и будут впоследствии использоваться в необлагаемой НДС деятельности?
Ответ: НДС, ранее пр...
30
3 декабря 2023
Вопрос: По соглашение Муниципального частного партнерства, нашей организацией построен детский сад, числится на балансе нашей организации все расходы, в т.ч. НДС субсидируются государством. Субсидия выплачивается по графику, в течении 5 лет после этого де...
21
2 декабря 2023
Вопрос: Заключен договор особым переходом права собственности и частичной оплатой аванса. С полученного аванса исчислен НДС. 2 кв. 2023 года. ТТН выписан в августе 2023г. и начислен НДС с отгрузки. 3 кв. 2023 года. Документ перехода права собственности по...
30
26 ноября 2023
Вопрос: Предприятие перечислило аванс поставщику, работы не были выполнены, по решению суда поставщику присудили вернуть суммы авансов. В какой момент отражать восстановление НДС в день вступления судебного решения в силу или в день когда сумма будет взыс...
27
20 ноября 2023
Вопрос: ООО на ОСНО. В марте 2020 оплачены и учтены в расходах предприятия услуги от поставщика в сумме и принят НДС к вычету. Стоимость услуг 79 890,00 руб. (в т.ч. ндс 20% - 13 315,00 руб.). Как выяснилось позже фактически услуги поставщиком оказаны не ...
20
15 ноября 2023
Вопрос: Мы купили тмц, затем передали эти тмц на сторону по м- 15 (давальческие материалы). Контрагент не отчитался за переработку данных материалов и не вернул нам обратно. По факту они были переработаны и вовлечены в производство. Прошло 3 года, мы дела...
20
22 сентября 2023
Вопрос: Организация заключила договор лизинга 24.04.2023г на 60 месяцев. Согласно договору авансовый платеж составляет 1 200 000 рублей. Авансовые платежи засчитываются Сторонами в счет Стоимости лизинга следующим образом: Равномерно в течение всего срока...
21
10 августа 2023
Вопрос: Предприятие (генеральный подрядчик) заключило договор с подрядной организацией на выполнение строительных работ на сумму 100 млн. руб. Предприятие заплатило в 1 кв. аванс подрядчику, предусмотренный договором в размере 50% от суммы договора - 50 м...
33
19 июля 2023
Вопрос: Организация на ОСНО. При импорте товара таможенный орган неправомерно начислит НДС на товары, освобождённые от НДС во втором кв.2022г. НДС принят компанией к вычету. Компания подала в суд на неправомерное начисление. Суд состоялся в пользу организ...
23
10 июля 2023
Вопрос: Организация работает на общей системе налогообложения,имеет в собственности здание (срок амортизации 30 лет). При переходе на УСН через 13 лет обязана ли она восстанавливать НДС, взятый в зачет при приобретении ОС? Вопрос касается п. 3 статьи 171....
35
19 июня 2023
Вопрос: Мне нужна информация или статья, о том, как правильно восстанавливать НДС с полученного аванса у субподрядчика, если в договоре указано гарантийное удержание, допустим 2%. Работы выполняются по КС-3, 2. Интересует восстановление НДС с полученного ...
71
8 июня 2023
Вопрос: В январе 2022 года организация приобрела здание за 1 млн. рублей с учетом НДС, в первоначальную стоимость дополнительно была включена госпошлина в размере 20 тыс. руб. НДС не облагается. Срок ПИ установлен 360 мес. Переоценка здания не производила...
27
26 мая 2023
Вопрос: Общество приобрело судно, которое требовало ремонта, прежде чем оно могло быть использовано во внутренних морских перевозках. В настоящее время ремонт еще не завершен. Общество предъявило к вычету НДС в декларации за 4 квартал 2022 г. по ремонтным...
27