Банк в течение трех дней с момента представления организацией заявления должен принять решения о переоформлении и сообщить об этом организации.
Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух
Рекомендация: Как оформить паспорт сделки
Внесение изменений
Если впоследствии организация вносит в контракт (кредитный договор) изменения, которые затрагивают сведения, указанные в паспорте сделки (например, цену), его нужно переоформить.
Для внесения изменений в паспорт сделки представьте в банк заявление.*
В заявлении должны быть указаны:*
- полное или сокращенное фирменное наименование организации;
- номер и дата паспорта сделки;
- раздел паспорта сделки, в который вносятся изменения, и содержание этих изменений;
- указание на документы и информацию, которые являются основанием для переоформления паспорта сделки, и их реквизиты. Если исполнение обязательств по контракту продолжается после закрытия паспорта сделки, по которому у банка истек срок хранения (3 года), то при наличии таких документов и информации укажите их (п. 7.10 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И);
- дата и подпись уполномоченного сотрудника организации (п. 17.3 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И).
В одном заявлении можно указать информацию о переоформлении нескольких паспортов сделки.
К заявлению приложите документы, которые являются основанием для внесения изменений в паспорт сделки.
- Формы по теме:
- Расписка в получении сотрудником имущества организации
- о присоединении к Системе информационного обмена электронными документами
- Сведения об аккредитации филиалов и представительств иностранного юридического лица
- Внесение записей о поощрении в раздел «Сведения о награждении»
- расходов на формирование резерва по гарантийному ремонту и обслуживанию
- на социальную защиту инвалидов
- Дополнительное соглашение к трудовому договору. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Заявление сотрудника на выдачу зарплаты в натуральной форме. Оформляется при выдаче ежемесячной премии в натуральной форме
- Внутренняя опись личного дела перед сдачей дел в архив
- Договор транспортной экспедиции. Экспедитор действует от своего имени
По общим правилам заявление подайте не позднее 15 рабочих дней после даты:*
- оформления соответствующих документов. Датой оформления документа является наиболее поздняя из дат – дата подписания или дата вступления в силу. При отсутствии этих дат – дата составления;
- исполнения всех обязательств по контракту (кредитному договору). Если контракт (кредитный договор) содержит условия о продлении (пролонгации) без подписания дополнений и изменений к нему, представьте в банк только заявление о переоформлении паспорта сделки с указанием в нем новой даты завершения исполнения обязательств.
Для отдельных случаев предусмотрены специальные правила:*
– при внесении изменений в ЕГРЮЛ (ЕГРИП) заявить в банк об изменении паспорта сделки нужно не позже 30 рабочих дней после даты внесения изменений в госреестр;
– в случае продолжения исполнения обязательств по контракту после закрытия паспорта сделки, по которому у банка истек срок хранения (3 года), заявление подайте не позже сроков, установленных пунктом 6.5 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И.
Такой порядок предусмотрен пунктами 7.10, 8.1–8.4, 8.8 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И.
В течение трех рабочих дней после представления организацией заявления о переоформлении паспорта сделки и необходимых для этого документов банк принимает решение о переоформлении либо об отказе в переоформлении паспорта сделки.*
Банк вправе отказать организации в переоформлении паспорта сделки в случаях:*
- непредставления или представления неполного комплекта документов и информации, необходимых для переоформления паспорта сделки;
- несоответствия данных в заявлении на переоформление паспорта сделки представленным документам;
- отсутствия в представленных документах оснований для переоформления паспорта сделки.
После устранения выявленных недостатков организация может повторно представить в банк заявление о переоформлении паспорта сделки, необходимые для этого документы и информацию.
Такой порядок предусмотрен пунктами 8.5–8.6 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И.
Закрытие паспорта сделки
Паспорт сделки не действует бессрочно. Банк закроет паспорт сделки по заявлению организации в случаях:*
- перевода паспорта сделки на обслуживание в другой банк (другой филиал);
- закрытия организацией всех расчетных счетов в обслуживающем паспорт сделки банке;
- исполнения сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), в том числе третьим лицом-резидентом;*
- перевода долга или уступки требования по контракту (кредитному договору) другой российской организации;
- уступки российской организацией требования по контракту (кредитному договору) иностранной организации;
- исполнения (прекращения) обязательств по контракту (кредитному договору) по основаниям, предусмотренным законодательством России;
- прекращения оснований для оформления паспорта сделки, в том числе если это прекращение произошло из-за внесения изменений или дополнений в контракт (кредитный договор);
- ошибочного оформления паспорта сделки при отсутствии в контракте (кредитном договоре) оснований, требующих его оформления.
В заявлении о закрытии паспорта сделки укажите:*
- полное или сокращенное фирменное наименование организации (филиала);
- номер и дату закрываемого паспорта сделки;
- основание для закрытия паспорта сделки со ссылкой на соответствующий подпункт пункта 7.1 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И;
- дату и подпись уполномоченного лица организации (п. 17.3 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И).
В одном заявлении о закрытии паспорта сделки организация может указать информацию о закрытии нескольких паспортов сделки.
Такой порядок предусмотрен пунктом 7.2 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И.
В течение трех рабочих дней банк проверяет заявление и представленные документы и принимает решение о закрытии либо об отказе в закрытии паспорта сделки.*
Банк вправе отказать организации в закрытии паспорта сделки в случаях:*
- непредставления необходимых документов;
- отсутствия в представленных документах оснований для закрытия паспорта сделки;
- отсутствия у банка иной информации, необходимой для закрытия паспорта сделки.
После устранения выявленных недостатков организация может повторно представить в банк заявление о закрытии паспорта сделки, необходимые для этого документы и информацию.
Если заявление и документы прошли контроль, банк закрывает паспорт сделки и не позднее двух рабочих дней после даты его закрытия передает организации на бумажных носителях закрытый паспорт сделки и ведомость банковского контроля.
Если закрытие паспорта сделки связано с переводом контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой банк, то организации выдаются:*
- распечатанный экземпляр закрытого паспорта сделки;
- два экземпляра ведомости банковского контроля;
- паспорт сделки и ведомость банковского контроля в электронном виде для представления в другой банк.
Паспорт сделки считается закрытым с даты, указанной банком в разделе 4 паспорта сделки.
Такой порядок предусмотрен пунктами 7.5–7.10 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И.
Банк может закрыть паспорт сделки самостоятельно, без заявления организации, в следующих случаях:*
– прошло 180 календарных дней после даты завершения обязательств по контракту (кредитному договору);
– обязательства по контракту (кредитному договору) не исполнены, и резидент закрыл в банке все расчетные счета без закрытия паспорта сделки. Тогда банк может закрыть паспорт сделки по истечении 30 рабочих дней со дня закрытия расчетного счета резидента.
Об этом сказано в пункте 7.9 Инструкции Банка России от 4 июня 2012 г. № 138-И.
Олег Хороший
государственный советник налоговой службы РФ II ранга
18.06.2014 г.
С уважением, Наталья Колосова,
Ваш персональный эксперт.