Ответы на вопросы по теме: Бухгалтерская и налоговая отчетность
9 мая 2024
Вопрос: Поставщик обнаружил ошибку в счет-фактуре в сумме НДС во втором квартале (не доначислил). Счет-фактура первоначальная за первый квартал. Корректировочный счет-фактура вторым кварталом. Как она попадет в декларацию за первый квартал в книгу продаж?...
6
Вопрос: Если по итогам 1 кв получилось, что мы переплатили авансовые платежи по налогу на прибыль и в декларации получается налог к уменьшению, надо заполнять сумму ежемесячных авансовых платежей? (стр 290)
Ответ: Да, нужно. В декларации за I квартал 2...
8
4 мая 2024
Вопрос: Возможно ли входной НДС за 2 квартал, показать в уточненной декларации НДС за 1 квартал, в случае когда в первом квартале реализация на большую сумму, а входной НДС на малую, а во втором квартале реализация небольшая, а входной НДС превышает реал...
3
3 мая 2024
Вопрос: Собственник помещения БЦ Физ лицо, передал по агентскому договору ИП (далее - Агент) помещение. Агент ИП УСН ДОХОДЫ находит арендаторов, заключает с ними договор, они оплачивают на счет ИП арендные платежи, за это Агент ИП доходы, получает вознаг...
6
2 мая 2024
Вопрос: После сдачи отчетности по НДС обнаружили что не отразили еще безвозмездную передачу и не выставили счет-фактуру. Эту счет-фактура нужно отразить в доп листе книги продаж или можно в книге продаж?
Ответ: Обнаружив ошибку, организация должна внес...
7
1 мая 2024
Вопрос: Налоговая прислала Требование о предоставлении пояснений к декларации по налогу на прибыль за 2022г. В одном из пунктов предоставить пояснения по размеру среднемесячной платы на одного работника на 31. 12.2022г.Нужно ли при расчете учитывать зар...
6
Вопрос: Компания продает дорогостоящее оборудование. По договору поставки в стоимость оборудование включается стоимость обучения представителей покупателя эксплуатации этого оборудования. Договором с покупателем предусмотрен особый переход права собствен...
9
30 апреля 2024
Вопрос: ООО на ОСНО. Вновь образованная организация (в 2023).1. В декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2023 года заполнили Подраздел 1.2 Раздела 1, так как выручка организации превысила 5 млн. руб. в июле и 15 млн. руб. в 3 квартале 2023 года.По ...
8
Вопрос: ЗАО не подлежит обязательному аудиту. Провели инициативный аудит и получили заключение за 2022 год. Нужно ли размещать заключение на федресурсе, сдавать в ИФНС?
Ответ: Нет, не нужно. Инициативный аудит проводят, когда обязательный не нужен. Иниц...
7
28 апреля 2024
Вопрос: Как правильно сдать уточненную декларацию по НДС за 1-й квартал 2023г., в связи с выявлением ошибки в коде операции. Есть покупатель ИП на общем режиме налогообложения, в учете реализации в его адрес отразили в декларации с кодом 26, а надо с к...
7
24 апреля 2024
Вопрос: МУП Водоканал Администрацией ГО Богданович предусмотрена субсидия на электроэнергия, но нужна копия 2 Копия бухгалтерской (финансовой) отчетности по состоянию на последнюю отчетную дату предоставили за 2022 год. Требуют за 2023. На сегодняшнее чи...
6
Вопрос: Юридическое лицо, ЗАО , что нужно разместить на федресурсе и когда? Отчетность за 2023 г принята ИФНС. Аудит обязательный. заключение аудита будет 01.04.2024 г. Утверждение Финансовой отчетности будет происходить на общем собрании в июне 2024. Чт...
9
Вопрос: За 9 месяцев налоговая база стала меньше, чем за полугодие. Соответственно в декларации налог к уменьшению. По итогам года налоговая база стала чуть больше, чем за полугодие. В декларации за год в строке 210-230 суммы начисленных и уплаченных аван...
8
21 апреля 2024
Вопрос: Организация - ООО, 100% участник физлицо. Годовая отчетность подлежит обязательному аудиту по стоимостному критерию. Должна ли ООО публиковать отчетность на федресурсе? Должна ли она публиковать аудиторское заключение в федресурсе? Если есть така...
5
19 апреля 2024
Вопрос: Организация оплачивает за услуги экспедирования при международной транспортной перевозке груза. Должны ли заполнять р.4 Декларации о доходах, выплаченных иностранным организациям? Если должны, то как заполнить стр.100 р.4.2?
Ответ: Если эксп...
9
Вопрос: Став участником КИК в Белорусской компании в 2023 г. российская ООО подает отчетность только в начале 2025 года?
Ответ: Организация должна подать уведомление об участии в иностранной компании в течение трех месяцев с даты, когда возникло основ...
13
Вопрос: Надо ли заполнять раздел 5 \"необлагаемые доходы от продажи товаров\", если компания выплачивала только авансовый платеж по внешнеторговому контракту, предметом которого является приобретение товаров. Товар будет поставлен только в 1 кв. 2024г.Вы...
7
16 апреля 2024
Вопрос: Поставщик 19 марта 2024г по ЭДО прислал УКД за декабрь 2023г на уменьшение стоимости поставки газа. Получив УКД поставщика от 29.02.2024г с корректировкой декабря 2023г,18 марта 2024г действия: 1. должны ли уточнять НДС за 4-й квартал 2023г, а ...
12
Вопрос: Какую информацию необходимо разместить на Федресурсе, если компания подлежит обязательному аудиту?
Ответ: Надо публиковать бухотчетность на Федресурсе, если у Вашей организации есть обязанность раскрывать информацию в СМИ (например, на сайта...
5
Вопрос: Компания ООО (ОСН) работает с иностранными компаниями (Китай и Казахстан) приобретает оборудование и товары для дальнейшей перепродажи. ООО должны заполнять только Раздел 5 \"Налогового расчета о доходах, выплаченных иностранным организациям\", та...
3
Вопрос: В прошлом и отчетном году у предприятия получен убыток? В отчетном периоде обнаружены неучтенные расходы прошлого периода. Как отразить расходы прошлых периодов в налоговом и бухгалтерском учете, которые выявили в отчетном году. Нужно сдавать дек...
3
15 апреля 2024
Вопрос: Организация на УСН приобрела монитор (у организации на ОСНО) для выполнения работ-услуг для другой организации. Какой отчет должна подать организация на УСН при приобретении этого монитора и при списании его в работы (услуги).Есть код 17 приобрет...
17
Вопрос: Может ли организация сдать нулевую отчетность по заработной плате, раньше окончания квартала? (РСВ, персонифицированные сведения, 6 НДФЛ)
Ответ: Нет, до окончания отчетного периода организация не может предоставлять отчетность.
Моментом возни...
10
Вопрос: Форма КНД 1151056. Новая форма вводит заполнение раздела 5. Заполнение данного раздела 5 не относиться же к операциям обычного закупа товара у иностранных поставщиков.? Т.е. оплата иностранным поставщикам производиться просто за закупленный товар...
34
Вопрос: Отчетность по КИК за 2023 год. Физлица (ФЛ1 и ФЛ2) принимают косвенное участие в иностранной организации (ИО) через российскую организацию (РО). Доля прямого участия российской организации в иностранной организации 100%. Изначально (с 2018 года)...
3